社保計(jì)提，借，管理費(fèi)用 貸，應(yīng)付職工薪酬-社保 繳納，借，應(yīng)付職工薪酬－社保 其他應(yīng)收款－代扣代繳 貸:銀行存款 付工資，借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)收款–代扣代繳 那我計(jì)提工資的時(shí)候是不是要把社保公司承擔(dān)部分扣掉

應(yīng)付職工薪酬代扣代繳的社保如何轉(zhuǎn)入其它應(yīng)付款？賬如何做？

請(qǐng)問老師，社保代扣代繳分錄:計(jì)提 借:管理費(fèi)用-工資 管理費(fèi)用-社保 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-社保 繳納時(shí):借:應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)付款-社保 貸:銀行存款 發(fā)放工資時(shí)借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)付款-社保

上個(gè)月工資做賬如下： 借：管理費(fèi)用/工資 貸：其他應(yīng)付款（公積金）510 其他應(yīng)付款（社保） 銀行存款。 這個(gè)月做賬如下： 借：應(yīng)付職工薪酬/工資 貸：應(yīng)付職工薪酬/公積金 510 應(yīng)付職工薪酬/社保 銀行存款。 后來發(fā)現(xiàn)上個(gè)月多扣了30公積金，這個(gè)月的賬如何糾正？

上月我公司繳納社保未計(jì)提，這月計(jì)提如何處理呢？例如公司社保繳款53600，分單位繳納31800，員工代扣21800。上月做賬借 應(yīng)付職工薪酬-社保 53600，貸 銀行存款 53600。我們正常這樣處理 借 應(yīng)付職工薪酬-社保 31800（單位正常繳納部分） 其他應(yīng)收款-代扣社保21800（員工繳納部分） 貸銀行存款53600。 然后再做計(jì)提，借 管理費(fèi)用 31800 ，貸應(yīng)付職工薪酬-社保31800。這個(gè)月我該如何處理呢