老師，我第二季度申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，彌補(bǔ)以前年度虧損后，應(yīng)納所得稅本年所得稅額是206191.9。提示符合小微企業(yè)減免，減免額185572.71，實(shí)際繳納2061919.19。那我計(jì)提應(yīng)該按哪個(gè)金額計(jì)提呢？

老師，你好！我想咨詢一下，就是年報(bào)里面有個(gè)本年累計(jì)實(shí)際已繳納的所得稅額指的是季度預(yù)交的所得稅額嘛？如果是外地預(yù)交的企業(yè)所得稅應(yīng)不應(yīng)該填在里面呢？

老師，我想問下企業(yè)所得稅預(yù)繳的時(shí)候，需要進(jìn)行賬務(wù)處理，如果本年實(shí)際已繳納所得稅額這行：有金額，就會(huì)沖減我本季度的所得稅？？那我計(jì)提的所得稅費(fèi)用還能用：本期應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額/稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的本期應(yīng)納所得稅額這行嗎？

老師好，21年所得稅匯算清繳表32行本年累計(jì)實(shí)際已繳納的所得稅和21年（1-12月會(huì)計(jì)期間）賬面（應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交企業(yè)所得稅）借方金額一樣嗎

你好老師，請(qǐng)問下企業(yè)所得稅季度申報(bào)表里面的第14行“減本年實(shí)際已繳納所得稅額”跟我賬上利潤表所得稅的金額對(duì)不上有關(guān)系嗎？因?yàn)閷?shí)際計(jì)提的是優(yōu)惠完實(shí)際繳納的數(shù)，這樣跟申報(bào)表就有個(gè)差額