老師您好，由于12月份年度結(jié)賬銀行流水未及時(shí)獲得，已經(jīng)結(jié)了賬，報(bào)了稅，發(fā)現(xiàn)銀行收入2000元，而賬上只記錄了418元，還有0.12元的利息未入賬，請(qǐng)問(wèn)這種情況該如何處理？是否可以今年1月份補(bǔ)記 借：銀行存款 1582 貸：其他應(yīng)付款1582 借：銀行存款0.12 貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 0.12 這樣處理可以嗎？（適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） 如果可以，請(qǐng)問(wèn)需要如何處理稅務(wù)這一塊呢？謝謝。

老師，您好，我們2020年12月份利潤(rùn)表中利潤(rùn)總額為12萬(wàn)，那我們要計(jì)提所得稅嗎？具體分錄怎么做呢？年底賬務(wù)處理，在什么情況下需要計(jì)提所得稅？

老師，您好～我們公司有個(gè)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。就是按照每個(gè)店利潤(rùn)總額的5%，對(duì)每個(gè)店的店經(jīng)理給予獎(jiǎng)勵(lì)。然后次月發(fā)放。我同事說(shuō)，只要在發(fā)放的時(shí)候做賬務(wù)處理就好。借:利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，貸:銀行存款。我覺(jué)得賬務(wù)處理是: 1、計(jì)提分錄 ???借：管理費(fèi)用?? ??貸：應(yīng)付職工薪酬——利潤(rùn)分享計(jì)劃 2、發(fā)放分錄 ?????借：應(yīng)付職工薪酬——利潤(rùn)分享計(jì)劃 ????????????貸：銀行存款等 ???????????????????應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅 但我同事說(shuō)我這樣做是不對(duì)的。她說(shuō)利潤(rùn)就是利潤(rùn)，又不是費(fèi)用。為什么要做費(fèi)用。 老師，我想知道正確的賬務(wù)處理到底是什么?謝謝

老師，站在購(gòu)買(mǎi)方購(gòu)買(mǎi)交易性金融資產(chǎn)的角度，請(qǐng)您幫我看下這題。3月20日C公司宣告發(fā)放股利，每10股派2元股票股利。4月20日收到股票股利。 這會(huì)計(jì)分錄怎么做？我是知道發(fā)行方宣告不用做賬務(wù)處理，發(fā)行做利潤(rùn)分配、股本。

老師您好，請(qǐng)問(wèn)：1.如何區(qū)分什么情況下實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分配時(shí)做賬務(wù)處理？ 2.什么情況下宣告并發(fā)放股利時(shí)做賬務(wù)處理？ 謝謝老師