老師好，還是不明白

?你好； 你是哪里不明白? ? ? ？21年產(chǎn)生了8萬(wàn)? 計(jì)提了8萬(wàn)的所得稅和繳納了 8萬(wàn)。 但是 你匯算是可以加計(jì)扣除的抵減了6萬(wàn)。 那么你? 實(shí)際 應(yīng)交? 所得稅是 2萬(wàn)對(duì)嗎? ?

老師好，應(yīng)該是這樣的，我們是21年計(jì)提繳納了8萬(wàn)多，申報(bào)第三季度所得稅時(shí)需要再交所得稅2萬(wàn)多，已經(jīng)交了8萬(wàn)多，需要退6萬(wàn)多，我就做借所得稅費(fèi)用付6萬(wàn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅負(fù)6萬(wàn)，這樣多嗎

?你好； 那你現(xiàn)在抵減了6萬(wàn)。 就去紅沖計(jì)提6萬(wàn)分錄 。 繳納2萬(wàn) 。? ?那你多繳納的6萬(wàn)可以申請(qǐng)退稅哈。 是的? ??

老師我這樣做對(duì)嗎

?是的。分錄是對(duì)的； 到時(shí)借方有6萬(wàn)余額； 你記得去 申請(qǐng)退稅即可? ?

老師，這樣做導(dǎo)致我們1-3季度所得稅費(fèi)用本年累計(jì)只有2萬(wàn)多，第四季度產(chǎn)生了4萬(wàn)多所得稅，當(dāng)時(shí)申報(bào)所得稅沒(méi)有計(jì)提，那是不是現(xiàn)在再補(bǔ)提2萬(wàn)多就可以了

?你好 ；? ? ?你這個(gè)之前多計(jì)提了紅沖了 你計(jì)提就是發(fā)生的2萬(wàn)的金額? ? ； 是的。 如果你? ?實(shí)際應(yīng)交4萬(wàn) 。你之前計(jì)提了 8萬(wàn)紅沖了6萬(wàn)。 現(xiàn)在 實(shí)際發(fā)生 4萬(wàn)補(bǔ)計(jì)提2萬(wàn)即可 。對(duì)的??

那現(xiàn)在跨年了，我補(bǔ)提是等匯算清繳完一起補(bǔ)提還是現(xiàn)在就補(bǔ)提，老板讓我返回做12月

?你好；? ?現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提即可? 或者是等著匯算后； 反正你都跨年了。? ??

老師，等匯算清繳完補(bǔ)提做借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅對(duì)嗎

匯算清繳完補(bǔ)提是不是就成今年產(chǎn)生的了，會(huì)影響21年的稅負(fù)變低嗎

你們 是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話。? 是的。直接補(bǔ)做計(jì)提了。 是的? ?

好的，謝謝老師，那我就反結(jié)賬回去在12月直接補(bǔ)提了