老師，我現(xiàn)在遇到19年的一筆26000房租費(fèi)，重復(fù)確認(rèn)了，2020年匯算清繳沒有調(diào)整， 1.現(xiàn)在正確的做法是去做更正申報(bào)，我想問一下，更正申報(bào)流程是什么？很麻煩嗎？稅務(wù)局會不會找別的問題??？這個(gè)公司特別小小規(guī)模。 2.另一種有人建議直接在當(dāng)期紅沖，但是今年1至11月份管理費(fèi)用都是零，如果現(xiàn)在紅沖，會發(fā)現(xiàn)管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，這會不會引起稅務(wù)局的警覺？稅務(wù)局眼前一亮，我就不好過了。稅務(wù)局就很可能看出來沖了19年的費(fèi)用了 3.如果在2021年匯算清繳調(diào)增的話，稅務(wù)局以后發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題 還會不會要補(bǔ)稅？或者補(bǔ)稅從今年匯算清繳結(jié)束到明年匯算清繳結(jié)束之間補(bǔ)稅？還是今年匯算清繳之后都補(bǔ)稅？

老師您好，想請教下暫估收入，成本的賬務(wù)處理。我們公司類似中間公司，與上家簽訂的合同轉(zhuǎn)分給下家去實(shí)施，年底基本都完工了，想暫估收入及成本一部分，具體的會計(jì)分錄怎么做？如暫估不含稅收入500萬，銷項(xiàng)60萬，如暫估不含稅成本400萬，目前有部分可抵進(jìn)項(xiàng)的發(fā)票，有部分管理費(fèi)用的來票，有部分400萬暫估成本里廠商的來票，均未付款，做分錄時(shí)又該如何區(qū)別？麻煩詳細(xì)解釋，謝謝老師！

印花稅什么時(shí)候會重分類至管理費(fèi)用？審計(jì)小白，麻煩老師能解釋清楚一點(diǎn)

老師，2022年計(jì)提工資20萬，但實(shí)際只放了4萬，2023做2022年匯算清繳的時(shí)候調(diào)增工資16萬并交稅。但是到2023年12月的資產(chǎn)負(fù)債表上，應(yīng)付職工薪酬還是有2022年的16萬未支付的報(bào)表上，想問下，小企業(yè)準(zhǔn)則，可以用，借應(yīng)付職工薪酬16萬，貸：利潤分配—未分配利潤。這樣把應(yīng)付職工薪酬這個(gè)16萬調(diào)掉嗎，以免賬上數(shù)據(jù)太大。這樣處理合規(guī)嗎，有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎，需要補(bǔ)稅嗎，麻煩一一解釋 一下，謝謝老師

老師，我新接手了一家公司，一般納稅人，這幾年都是虧損狀態(tài)，今年虧損了2萬多點(diǎn)，現(xiàn)在做匯算清繳發(fā)現(xiàn)了以下問題 一:社保沒有計(jì)提，11－12月的社保在2024年1月份繳費(fèi)的。 二:個(gè)人承擔(dān)的社保和滯納金都計(jì)入了管理費(fèi)用 三:10月份社保費(fèi)計(jì)入到了庫存商品 四:2024年2月份補(bǔ)交了2022年，2023年的工會經(jīng)費(fèi) 五:3月份補(bǔ)交了2023年的第四季度的印花稅及滯納金 這些我匯算清繳的時(shí)候都應(yīng)該怎么填稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)能最小