你好，我問一下，根據這個完稅憑證怎么寫分錄呢？是不是借應交稅費應交增值稅，借應交稅費地方教育費附加，借教育費附加，借城市維護建設稅。貸銀行存款。然后第二筆增值稅滯納金，寫借應交稅費。應交增值稅貸銀行存款。這個分錄是這樣做的嗎？然后我這個增值稅還有附加稅，我還要不要計提呢？

請問，我9月計提附加稅的時候，城建稅多計提了115.05元，教育費附加多計提了69.03元，地方教育費附加多計掉了46.02元。這個在10月賬上怎么調整 呢。調整 的憑證應該怎么做，不調整 的話計提的和實際繳的稅金就不一致，應交稅費余額不對

我想問一下，寫記賬憑證的時候，如果遇到了應交稅費，然后明細科目是應交城市建設稅，應交教教育費附加，那該怎么做？記賬憑證呢？

4月份收到國家退稅延緩繳納的稅款后，做了一筆分錄 借:銀行存款 貸:應交稅費-未交增值稅 應交稅費-城市維護建設稅 應交稅費-教育費附加 應交稅費-地方教育費附加 結果這個月報稅時:稅金及附加的金額<城市維護建設稅+教育費附加，報稅時系統(tǒng)那一欄提示錯誤。稅金及附加的金額從三月報表上+4-6月的金額，與6月份的利潤表是相符的！但城市維護建設稅+教育費的附加確實>稅金及附加！請問是什么原因，現在該怎樣調整？

老師，我做2024年一月憑證時，一月銀行回單有扣2023年12月的附加稅和2023年10-12月所得稅，12月增值稅，那會計科目應該是：借：稅金及附加，貸應交城建稅，貸應交教育附加，貸地方教育費附加，然后再借應交城建，教育附加，地方教育附加，貸銀行；借應交所得稅，貸銀行；借應交-轉出未交，貸應交-未交，借應交-未交，貸銀行，對嗎？