你的收入超12萬(wàn)或者補(bǔ)交稅額超400元的需要進(jìn)行匯算清繳
①如圖,我提交2021年個(gè)人申報(bào)后,應(yīng)繳納稅額是2477.85元。點(diǎn)了享受免申報(bào)之后,無(wú)需繳納2477.85元的稅費(fèi)了嗎? ②之前沒有關(guān)注過(guò)個(gè)人所得稅, 2020年年收入總額是十萬(wàn)多,估計(jì)稅費(fèi)也有2000以上,我現(xiàn)在是否需要補(bǔ)齊2020年的稅費(fèi)以及滯納金? ③如需補(bǔ)交所有稅費(fèi)包括滯納金,我該從哪里補(bǔ)交?若無(wú)需補(bǔ)交,此問(wèn)題作廢 稅務(wù)知識(shí)是我的盲區(qū),我不太懂,麻煩解答,感謝!
孫某為我國(guó)居民納稅人,2021年每月工資薪金收入為10000元,需交三險(xiǎn)一金3200元,取得年終獎(jiǎng)36000元(選擇單獨(dú)計(jì)稅)12月份獲得保險(xiǎn)賠付2000元以及收到稿費(fèi)20000元。其獨(dú)生子女在初中三年級(jí),相關(guān)扣除全部在孫某一方。除此之外,再無(wú)其他。 1.已知2020年前11個(gè)月工資薪金累計(jì)已經(jīng)預(yù)扣預(yù)繳稅款264元,孫某12月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳的個(gè)人所得稅是多少 2.孫某2020年應(yīng)納稅所得額是多少 3.孫某2020年需要繳納的個(gè)人所得稅是多少 4.孫某2020年是否需要辦理匯算清繳,如果需要請(qǐng)計(jì)算辦理匯算清繳時(shí)應(yīng)補(bǔ)繳的稅款或申請(qǐng)的應(yīng)退稅額
老師您好,我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。2021年總共多記了23萬(wàn)的管理成本(借:管理費(fèi)用 貸:其他應(yīng)付款),現(xiàn)在需要把這部分金額轉(zhuǎn)出,并補(bǔ)繳相應(yīng)的企業(yè)所得稅。問(wèn)題1:我2022年還沒有結(jié)賬,用未來(lái)適用法,是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉(zhuǎn)出?具體分錄應(yīng)該怎么錄呢?問(wèn)題2:錄完分錄之后,還需要去系統(tǒng)里更正2021年的企業(yè)所得稅報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表嗎?2021年虧損7萬(wàn),如果調(diào)整完這23萬(wàn),應(yīng)該是盈利16萬(wàn),那么就需要補(bǔ)繳4000元的企業(yè)所得稅??墒侨绻苯釉?021年企業(yè)所得稅報(bào)表把管理成本減少23萬(wàn)的話,2022年的數(shù)據(jù)也會(huì)有影響,這不就等同于我多調(diào)整了一次嗎?但是如果不調(diào)整2021年的報(bào)表,2022年虧損30萬(wàn),就算去掉這23萬(wàn)的成本,2022年依然還是虧損,不需要繳納企業(yè)所得稅,那需要補(bǔ)繳的4000元怎么體現(xiàn)呢?謝謝!
老師你好,我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說(shuō)10萬(wàn)元整,該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開來(lái)的,但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候,因?yàn)榘l(fā)票沒開具,而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票,所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用,23年收到發(fā)票后,發(fā)現(xiàn)對(duì)方開的是專票,小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅,因此票面不含稅金額為9.9萬(wàn)元+0.1萬(wàn)元的增值稅,我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí),只能用不含稅金額9.9萬(wàn)元去沖當(dāng)初預(yù)提的,剩下的0.1萬(wàn)元無(wú)法沖減費(fèi)用,于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí),把0.1萬(wàn)元做了調(diào)增處理,現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問(wèn)題解決了,但是在賬務(wù)上,我要怎么處理這個(gè)0.1萬(wàn)元多出來(lái)的應(yīng)付款呀,因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí),0.1萬(wàn)元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金,貸其他應(yīng)付款,感覺這樣重復(fù)做了,有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢,麻煩老師解答下,謝謝
你好老師,我是上海地區(qū)的,以前是核定征收繳稅,2023年變成了查賬征收,我第一個(gè)季度報(bào)稅開票金額30萬(wàn)以內(nèi)(實(shí)開五六萬(wàn)),這個(gè)是免稅的。 第二個(gè)季度報(bào)經(jīng)營(yíng)所得稅時(shí)(預(yù)繳納所得稅)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題了從核定征收變成了查賬征收,扣的稅款比原來(lái)高出好幾倍,我現(xiàn)在不知道該怎么報(bào)稅交稅了。以前都是填個(gè)收入總額就行了,成本是0元?,F(xiàn)在報(bào)稅減免完還是原來(lái)的好幾倍價(jià)格,我以后該怎么報(bào)稅,成本費(fèi)用是指的別人給我開的發(fā)票還是什么,收據(jù)或者不是發(fā)票之類的能作為成本費(fèi)用嗎。還有就是我在網(wǎng)上看查帳征收要開始做賬了,我要怎么做帳? 問(wèn)題有點(diǎn)多,麻煩老師了!感謝!
@董孝彬老師在嗎?還有請(qǐng)教的
老師,我公司是小規(guī)模,主營(yíng)出租非自有的不動(dòng)產(chǎn),增值稅稅率是5%嗎?裝修好再出租的,裝修費(fèi)應(yīng)計(jì)入什么科目
增加實(shí)收資本,需要寫章程修正案嗎?
新成立公司怎么做財(cái)務(wù)預(yù)算
老師您好,請(qǐng)問(wèn)個(gè)體工商戶的經(jīng)營(yíng)所得稅稅率是幾個(gè)檔,分點(diǎn)稅率多少?
您好,老師,我公司向建筑商銷售防火門,我們是和甲方簽訂一批門,然后在去廠家訂購(gòu)一批門,門來(lái)就直接進(jìn)工地,一直都是這個(gè)模式,進(jìn)銷存臺(tái)賬還需要登記嘛?我們沒有庫(kù)房,也不入庫(kù)房。發(fā)票也是供一部分門,去要一部分錢,到工程結(jié)算時(shí),根據(jù)結(jié)算單付清剩余款。
黑龍江個(gè)體戶每個(gè)月定額4萬(wàn),現(xiàn)在開票是不是每個(gè)月不超過(guò)10萬(wàn)就可以不交稅
商品按月計(jì)提減值,1月2月3月都計(jì)提了減值,4月計(jì)提減值后就賣掉了,然后結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候,為什么只結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)了4月的減值,前面123月的減值都不管了。
公司去年匯算清繳虧損300萬(wàn),今年下半年可能會(huì)有盈利,如今年三季度盈利100萬(wàn),請(qǐng)問(wèn)今年不交企業(yè)所得稅的情況下,是否可以預(yù)提成本,匯算清繳時(shí)再用以前年度虧損去彌補(bǔ)
老師,個(gè)人所得稅里的高管,對(duì)于不管境內(nèi)支付還是境外支付都要在我國(guó)交個(gè)稅嗎?還是說(shuō)不區(qū)分居住時(shí)間,只是境外所得且境內(nèi)支付的部分,要在我國(guó)納稅
匯算清繳完了,沒有提示我繳費(fèi),但是我應(yīng)該該繳費(fèi)。我要去哪繳費(fèi)呢
沒有超12萬(wàn),免匯算清繳的。
你周一12366打個(gè)電話再確認(rèn)一下哈