請(qǐng)問(wèn)老師，原材料入庫(kù)有時(shí)候發(fā)票會(huì)隔月收到，設(shè)置原材料二級(jí)科目要不要設(shè)置一個(gè)已開(kāi)發(fā)票，一個(gè)未開(kāi)發(fā)票，（應(yīng)付賬款已分為暫估應(yīng)付和實(shí)際應(yīng)付了）

公司為小規(guī)模企業(yè)，現(xiàn)支付一筆原材料采購(gòu)費(fèi)后收到原材料，但發(fā)票后面在開(kāi)，請(qǐng)問(wèn)收到發(fā)票后要如何做分錄 目前做的分錄是 付采購(gòu)原材料費(fèi)-原材料暫估入賬 借：應(yīng)付賬款-XX：7000 貸：銀行存款：7000 原材料暫估入庫(kù) 借：原材料-XX：7000 貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬：7000

老師，混凝土生產(chǎn)企業(yè)，采購(gòu)了原材料，未開(kāi)票未付款，材料已經(jīng)使用，可以收到發(fā)票再做材料入庫(kù)嗎？要是不可以的話暫估入庫(kù)后，使用時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)了原材料的成本也是暫估金額，那實(shí)際收到材料發(fā)票的時(shí)候，原材料和成本的會(huì)計(jì)分錄需要沖銷(xiāo)后重新錄入嗎？

請(qǐng)問(wèn)老師，采購(gòu)的材料已入庫(kù)，發(fā)票未開(kāi)。做暫估入賬時(shí)，借原材料 貸應(yīng)付賬款~中貸方是寫(xiě)應(yīng)付賬款—A供應(yīng)商、B供應(yīng)商分別記入。還是應(yīng)付賬款—暫估入庫(kù)款一個(gè)科目中記入？

老師你好，我單位采購(gòu)一批貨，款以打給對(duì)方，貨到以驗(yàn)收入庫(kù)，但發(fā)票未到，請(qǐng)老師幫忙看下我做的分錄對(duì)不，一個(gè)月后發(fā)票到了，謝謝 借：應(yīng)付賬款/應(yīng)付材料款/某單位 貸：銀行存款 借：原材料 貸：應(yīng)付賬款/暫估材料款/某單位 來(lái)發(fā)票，發(fā)票和暫估金額一致， 借：應(yīng)付賬款/暫估材料款/某單位 貸：應(yīng)付賬款/應(yīng)付材料款/某單位