老師 請(qǐng)教一下 我們是兩家公司都是拿給財(cái)務(wù)在做賬，A公司和B公司，我在對(duì)賬的時(shí)候發(fā)現(xiàn)2019年有一筆分錄他們把本來是A公司的成本票做到B公司去了 我現(xiàn)在要怎么處理呢

老師，我們是物業(yè)公司，2020年11-12月收2021年的物業(yè)費(fèi)63萬。記到預(yù)收賬款，以后分?jǐn)傊粮髟率杖?。今年成立了分公司，與總公司共用一個(gè)賬戶，并且獨(dú)立核算。以前所有的收入都在總公司報(bào)稅交稅。現(xiàn)在稅務(wù)要求都各自核算申報(bào)各自的。三個(gè)小區(qū)屬于分公司，已計(jì)算出63萬中有56萬是這三個(gè)小區(qū)收的費(fèi)。還有代收水電費(fèi)70萬。都是這三個(gè)小區(qū)的，現(xiàn)在職工已經(jīng)從總公司移到分公司申報(bào)了，以上這些物業(yè)費(fèi)和水電費(fèi)該怎么給分公司，具體要怎么做賬，怎么走流程？以上說的都是外賬。

老師，我們公司名下有個(gè)分公司，都執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，且都是獨(dú)立核算的，2021年年底收到分公司成本發(fā)票，現(xiàn)在誤將該筆成本計(jì)入總公司成本了，現(xiàn)在這筆賬務(wù)2個(gè)公司如何處理？

老師您好，我是建筑公司的會(huì)計(jì)，現(xiàn)有一筆業(yè)務(wù)，4月份施工方入成本到我公司一個(gè)工程項(xiàng)目（人工、機(jī)械的發(fā)票和工時(shí)單都有），12月份發(fā)現(xiàn)成本不應(yīng)該入我公司，現(xiàn)在我要把這筆賬沖紅，發(fā)票退給施工方（已認(rèn)可），這個(gè)賬務(wù)處理規(guī)范嗎？

老師，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)在去年12月份多做了一筆分錄： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)付賬款 公司是采用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，請(qǐng)問現(xiàn)在如何處理多做的這筆分錄，因?yàn)槿ツ?2月份實(shí)際沒有收到客戶開來發(fā)票做成本。