同學(xué)你好 是什么行業(yè)的 跨年調(diào)整的話可以直接總公司調(diào)增 借應(yīng)付賬款 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 分公司做 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)付賬款
老師 請(qǐng)教一下 我們是兩家公司都是拿給財(cái)務(wù)在做賬,A公司和B公司,我在對(duì)賬的時(shí)候發(fā)現(xiàn)2019年有一筆分錄他們把本來是A公司的成本票做到B公司去了 我現(xiàn)在要怎么處理呢
老師,我們是物業(yè)公司,2020年11-12月收2021年的物業(yè)費(fèi)63萬。記到預(yù)收賬款,以后分?jǐn)傊粮髟率杖?。今年成立了分公司,與總公司共用一個(gè)賬戶,并且獨(dú)立核算。以前所有的收入都在總公司報(bào)稅交稅。現(xiàn)在稅務(wù)要求都各自核算申報(bào)各自的。三個(gè)小區(qū)屬于分公司,已計(jì)算出63萬中有56萬是這三個(gè)小區(qū)收的費(fèi)。還有代收水電費(fèi)70萬。都是這三個(gè)小區(qū)的,現(xiàn)在職工已經(jīng)從總公司移到分公司申報(bào)了,以上這些物業(yè)費(fèi)和水電費(fèi)該怎么給分公司,具體要怎么做賬,怎么走流程?以上說的都是外賬。
老師,我們公司名下有個(gè)分公司,都執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,且都是獨(dú)立核算的,2021年年底收到分公司成本發(fā)票,現(xiàn)在誤將該筆成本計(jì)入總公司成本了,現(xiàn)在這筆賬務(wù)2個(gè)公司如何處理?
老師您好,我是建筑公司的會(huì)計(jì),現(xiàn)有一筆業(yè)務(wù),4月份施工方入成本到我公司一個(gè)工程項(xiàng)目(人工、機(jī)械的發(fā)票和工時(shí)單都有),12月份發(fā)現(xiàn)成本不應(yīng)該入我公司,現(xiàn)在我要把這筆賬沖紅,發(fā)票退給施工方(已認(rèn)可),這個(gè)賬務(wù)處理規(guī)范嗎?
老師,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)在去年12月份多做了一筆分錄: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:預(yù)付賬款 公司是采用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,請(qǐng)問現(xiàn)在如何處理多做的這筆分錄,因?yàn)槿ツ?2月份實(shí)際沒有收到客戶開來發(fā)票做成本。
公司給臨時(shí)工發(fā)工資,需要購(gòu)買社保和申報(bào)個(gè)稅么?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請(qǐng)問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購(gòu)買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請(qǐng)問賣了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個(gè)稅零申報(bào)報(bào)法人嗎
老師這個(gè)A不是錯(cuò)的嗎,為什么答案選的是對(duì)呢
是廣告公司,我的意思是這筆賬需不需要總公司紅沖該筆帳,然后總公司調(diào)整利潤(rùn),分公司直接入賬,可以不?
這個(gè)也可以的 匯算清繳調(diào)整就行
這樣的話,總公司該如何調(diào)整呢?還有,分公司是直接計(jì)入本年成本么?
做上面的分錄調(diào)增哦
好的,謝謝老師!
滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝