同學你好 是什么行業(yè)的 跨年調整的話可以直接總公司調增 借應付賬款 貸利潤分配未分配利潤 分公司做 借利潤分配未分配利潤 貸應付賬款
老師 請教一下 我們是兩家公司都是拿給財務在做賬,A公司和B公司,我在對賬的時候發(fā)現(xiàn)2019年有一筆分錄他們把本來是A公司的成本票做到B公司去了 我現(xiàn)在要怎么處理呢
老師,我們是物業(yè)公司,2020年11-12月收2021年的物業(yè)費63萬。記到預收賬款,以后分攤至各月收入。今年成立了分公司,與總公司共用一個賬戶,并且獨立核算。以前所有的收入都在總公司報稅交稅?,F(xiàn)在稅務要求都各自核算申報各自的。三個小區(qū)屬于分公司,已計算出63萬中有56萬是這三個小區(qū)收的費。還有代收水電費70萬。都是這三個小區(qū)的,現(xiàn)在職工已經(jīng)從總公司移到分公司申報了,以上這些物業(yè)費和水電費該怎么給分公司,具體要怎么做賬,怎么走流程?以上說的都是外賬。
老師,我們公司名下有個分公司,都執(zhí)行小企業(yè)會計準則,且都是獨立核算的,2021年年底收到分公司成本發(fā)票,現(xiàn)在誤將該筆成本計入總公司成本了,現(xiàn)在這筆賬務2個公司如何處理?
老師您好,我是建筑公司的會計,現(xiàn)有一筆業(yè)務,4月份施工方入成本到我公司一個工程項目(人工、機械的發(fā)票和工時單都有),12月份發(fā)現(xiàn)成本不應該入我公司,現(xiàn)在我要把這筆賬沖紅,發(fā)票退給施工方(已認可),這個賬務處理規(guī)范嗎?
老師,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)在去年12月份多做了一筆分錄: 借:主營業(yè)務成本 貸:預付賬款 公司是采用小企業(yè)會計準則,請問現(xiàn)在如何處理多做的這筆分錄,因為去年12月份實際沒有收到客戶開來發(fā)票做成本。
老師好,請問年收入400萬,以個體戶,個人、小規(guī)模納稅人哪個身份簽訂合同能少交稅?
老師,請問下小規(guī)模納稅人,是不是一個季度才需要報一次稅?
老師,預付了賬款,還沒有收到發(fā)票,怎么做分錄?
老師好,公司采用月末加權一次平均法 來核算,是每個月算每個月的嗎?還是說累計的,比如1月進水泥 30噸,單價300 1月銷出去20噸,月末剩下10噸, 2月 進10噸,單價260元 銷出去8噸,那我2月結轉成本的時候 這個單價怎么算
工資40000,社保繳納5400,公積金2100,贍養(yǎng)老人1500,個稅需要繳納多少
老師,賬上其他應付款——股東轉入實收資本需要什么手續(xù)?
發(fā)票后邊必須附上銷售合同嗎
合并報表是三張報表都合并嗎
老師,您好,可以幫我看兩個分錄嗎,現(xiàn)在還不能發(fā)圖片,需要等您回復以后才可以發(fā)
老師,您好,可以幫我看一下這兩個分錄哪里不對嗎
是廣告公司,我的意思是這筆賬需不需要總公司紅沖該筆帳,然后總公司調整利潤,分公司直接入賬,可以不?
這個也可以的 匯算清繳調整就行
這樣的話,總公司該如何調整呢?還有,分公司是直接計入本年成本么?
做上面的分錄調增哦
好的,謝謝老師!
滿意請給五星好評,謝謝