沒有，年底才調(diào)整的

工資不是按月發(fā)放的，每個月按時出不來工資，所以我都是估的數(shù)，以前月份成本都核算完了，都結賬了，返回去太麻煩了，還有其他合理的調(diào)整方案嗎

那工資是每個月預估完的次月確認嗎？有存在影響次年成本的情況嗎？如果沒有，你不調(diào)整的話，就只能調(diào)整12月的，但是這樣當月成本異常，需要解釋。但是當面總成本一致的話，還可以解釋，就是這樣操作每次都得解釋，很麻煩

現(xiàn)在是年底調(diào)整的，就是會出現(xiàn)成本異常

實操中這樣操作可以，但是不建議，你如果每個月預估，最好次月準確后就調(diào)整

好的，以后次月調(diào)整，現(xiàn)在也只能這樣了是吧，沒有別的合理的解決辦法了吧

對，合理的，就是需要調(diào)整當年的成本核算，你如果不影響當年總成本，在12調(diào)整的話，只能說實操也可以，但是不太建議，畢竟月度間差異過大

我是內(nèi)賬

不建議你這么調(diào)哦，老板想看的是真實的每個月情況，你如果是這樣的話，如果每個月的成本都結轉到主營業(yè)務成本的話，就直接調(diào)整主營業(yè)務成本就好

哦，怎么調(diào)整呢老師

怎么做賬

老師我就直接借主營業(yè)務成本負數(shù)，貸應付工資負數(shù)嗎？需要調(diào)增的管理費用直接借本年利潤，貸應付工資行嗎

老師能給解答一下嗎

在嗎老師，這么做分錄行嗎

你的問題不是車間工資嗎？這個是成本，不走費用哦

借:主營業(yè)務成本，貸:應付職工薪酬

我管理部門的工資也有需要調(diào)的

好的/:ok ，那管理費用調(diào)管理費用就好

嗯，管理費用，我需要調(diào)增，我直接借本年利潤，貸應付工資，可以是吧

管理費用要先入管理費用，再結轉哦

哦，管理費用直接調(diào)整利潤行嗎

先調(diào)整管理費用，在管理費用轉本年利潤

哦，老師我可以這么操作嗎，調(diào)表不調(diào)賬，補一到三月的收入