新年好,所得稅是在利潤總額之后扣除,而不是之前扣除。 季度所得稅應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率—以前季度預繳稅額
老師好!計提所得稅,是根據(jù)本年利潤期末余額來計提?為什么利潤表的利潤總額跟本年利潤金額不一樣呀
老師,結轉(zhuǎn)損益后,根據(jù)利潤總額計提所得稅,而所得稅又要在利潤總額前扣除,這樣以什么基數(shù)來計提呀
老師好 計提所得稅 先結賬 利潤表上利潤總額×所得稅稅率-所得稅費用=本季度計提所得稅費用 結轉(zhuǎn)損益之后 做一筆結轉(zhuǎn)本年利潤 利潤為正數(shù) 借:利潤分配 貸:本年利潤 然后再正常結轉(zhuǎn) 老師 幫忙看看是這樣做嗎
結轉(zhuǎn)損益后,計提本季度所得稅,再結轉(zhuǎn)本年利潤,這個本年利潤是沒有扣除所得稅前的利潤總額嗎
季末月底結轉(zhuǎn)損益之前需要計提企業(yè)所得稅 要先求得利潤總額然后計算本年累計利潤總額乘以稅率 但是損益還沒結轉(zhuǎn) 報表還沒出 是通過什么依據(jù)計提準確的呢
老師啊,順豐快遞費是計入現(xiàn)金流量指定是“支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金”“還是購買商品,接受勞務支付的現(xiàn)金”
老師請問一下,我們公司如果是另一家公司的股東,每年分紅給我們公司的錢是不是居民企業(yè)之前的股利,紅利免征企業(yè)所得稅,收到的款要怎么做分錄,如果做投資收益,免不免增值稅
企業(yè)做賬為什么要計提費用?
之前公司購車的時候直接費用報銷的,沒有入固定資產(chǎn),現(xiàn)在公司再將車賣掉怎么做賬呢
2025.5.21支付購買手動叉車一臺費用:1600元計入什么科目明細?
一般納稅人銷售二手設備并出口。情況1:購入時無發(fā)票。情況2:購入時收普通發(fā)票。情況3:購入時收專票。情況1:銷售時,視同內(nèi)銷,稅率是13;情況2:銷售時開免稅發(fā)票;情況3:銷售開0%稅率普票,進項可退。三種銷售情況開的發(fā)票對嗎? 另外一個問題。二手設備跟新設備的銷售稅率都是13?還是銷售二手設備的稅率不一樣?
老師,我們遇到稅務稽查2022-2025年的賬,印花稅按合同金額比對,我們之前繳稅依據(jù)是按開票金額,繳得印花稅也幾乎是不在對應征期,現(xiàn)在稽查要求我們按征期該退退該補補,這種滯納金算下來就很高了,有什么辦法能讓滯納金少交一點?
幫我看一下稅金及附加應填哪一個
我們公司盈利10萬,交了10萬*5%的企業(yè)所得稅;現(xiàn)在要注銷,交分紅20%是按未分配利潤繳納嗎?還要繳納25%清算所得,這個清算所得按哪個數(shù)據(jù)繳納?
資產(chǎn)處置損益科目最后轉(zhuǎn)到哪個科目?
可是預繳的所得稅在前幾個月就結轉(zhuǎn)到損益里了。預繳了的所得稅作為成本,那利潤總額少掉了呀
你好,所得稅費用在利潤總額之后,繳納了企業(yè)所得稅會導致凈利潤減少,利潤總額是不變的?
以前年度損益,結轉(zhuǎn)錯了,結轉(zhuǎn)到本年利潤了,審計報告出來了,賬上凋會影響什么科目???影響所得稅計提數(shù)會嗎
你好,賬上調(diào)整會影響本年利潤,利潤分配—未分配利潤科目。 不影響所得稅的計提金額。
以前年度損益科目錯結轉(zhuǎn)到本年利潤,但是本年利潤不是也要結轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤嗎
你好,本年利潤是會結轉(zhuǎn)到利潤分配—未分配利潤。 雖然總額是不變的,但是會影響發(fā)生額
我糾結的是如果把預繳所得稅7.14萬元結轉(zhuǎn)到本年利潤,那只需再補計提300元的所得稅。如果沒有預繳,那得計提并繳納7.8萬,不可能會有這 種現(xiàn)象呀。出錯在哪?
你好,你有考慮?以前季度預繳稅額 這個數(shù)據(jù)嗎?