乙公司2020年7-8月份自行開(kāi)具普票價(jià)稅合計(jì)30.9（30*1.03）萬(wàn)元，9月份自行開(kāi)具普票價(jià)稅合計(jì)10.10（10*1.01）萬(wàn)元。 【解析】 乙公司季度不含稅銷售額為40萬(wàn)元，3月份征收率由3%降至1%，本季度實(shí)際享受的減免稅額為2000（100000*2%）元，申報(bào)表填寫如下：這個(gè)正確嗎？謝謝

你好，我們企業(yè)按季度申報(bào)增值稅，1月份開(kāi)票額為10萬(wàn)元，2月份截止到現(xiàn)在開(kāi)票額為10萬(wàn)元。我們公司2月10號(hào)就去注銷，2月份用交增值稅嗎？

甲公司為增值稅一般納稅人材料一：2月1號(hào)從交易所購(gòu)入a公司股票500萬(wàn)股支付價(jià)款50 50萬(wàn)元，其中包含已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利50萬(wàn)，另支付交易費(fèi)用10萬(wàn)元，取得增值稅專用發(fā)票，注明的增值稅額為0.6萬(wàn)元。材料二：2月10號(hào)甲公司收到a公司向其發(fā)放的現(xiàn)金股50萬(wàn)元。材料三：2月28號(hào)甲公司持有a公司股票的公允價(jià)值為5,150萬(wàn)元。材料四：4月10號(hào)。甲公司出售所有持有的全部a公司股票，實(shí)際取得價(jià)款5,239萬(wàn)元，轉(zhuǎn)讓該股份應(yīng)交的增值稅稅額為10.7萬(wàn)元。根據(jù)資料一和資料二2月28日甲公司對(duì)持有a公司股票公允價(jià)值變動(dòng)的會(huì)計(jì)處理正確的是

你好老師，我公司現(xiàn)在是剛成立的小規(guī)模納稅人，增值稅按季申報(bào) ，9月份我公司開(kāi)具銷售發(fā)票450萬(wàn)，10月份開(kāi)具300萬(wàn)，11月份開(kāi)具320萬(wàn)，12月份開(kāi)具400萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)下我公司是在哪個(gè)月起必須升為一般納稅人。

請(qǐng)問(wèn)老師，在本年10月份增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）中，未開(kāi)具發(fā)票列，銷售額填20萬(wàn)，銷項(xiàng)（應(yīng)納）稅額填2.6萬(wàn)。 11月份本表未開(kāi)具發(fā)票列銷售額填-20萬(wàn)，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額填-2.6萬(wàn)。 請(qǐng)問(wèn)： （1）若是我11月份開(kāi)發(fā)票10萬(wàn)，稅1.3萬(wàn)，那么，11月份未開(kāi)具發(fā)票列是否銷售額應(yīng)填-10萬(wàn)，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額-1.3萬(wàn)？ （2）若是我11月份開(kāi)具發(fā)票收入10萬(wàn)，另外10萬(wàn)元收入第二年1月開(kāi)具呢，第二年1月的未開(kāi)票收入列也是銷售額-10萬(wàn)，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額-1.3萬(wàn)嗎？謝謝