你好 可以 借 應(yīng)交稅費(fèi) 貸以前年度損益 調(diào)整?
老師你好,請問2019年11月收到賬款4000元,不需要開票,第四季度已經(jīng)做了無票收入申報增值稅,當(dāng)時是季度不到30萬,免增值稅,當(dāng)時沒做賬務(wù)處理,這個月才發(fā)現(xiàn)請問具體分錄怎么樣做?
老師好,公司是小規(guī)模企業(yè)。第四季收入不超過30萬元,免繳增值稅。原來會計做賬分錄如下,出現(xiàn)“應(yīng)交稅費(fèi)一級科目余額為0元”,但“應(yīng)交稅費(fèi)二級科目借貸雙方都出現(xiàn)余額2912.62元”,請問以下分錄正確?如不正確,怎么更正? 12月開出銷項發(fā)票: 借:應(yīng)收賬款-A公司10萬元 貸:主營業(yè)務(wù)收入97087.38 ????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額2912.62 第四季度免稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額2912.62 貸:營業(yè)外收入-免稅收入2912.62
老師,我們是物業(yè)公司,屬于小規(guī)模服務(wù)業(yè),今年6-9月的物業(yè)費(fèi)是現(xiàn)金收取的,并且忘記在10月征期內(nèi)申報增值稅,沒有確認(rèn)這部分收入。如果我第四季度征期申報增值稅時同時把遺漏的應(yīng)確認(rèn)收入也一并申報那么第四季度就會超過45萬,就會涉及繳納增值稅,實際我如果按期申報第三季度和第四季度都不會超過45萬,我現(xiàn)在賬務(wù)應(yīng)該怎么調(diào)整才能避免不交稅,還如實確認(rèn)申報了呢?
老師,您好!我2021年12月增值稅1200元,第四季度開票未超45萬,改筆款項要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入,屬于免稅,那我今天才發(fā)現(xiàn),是要把賬做到現(xiàn)在嗎?分錄怎么寫
抵扣聯(lián)放在記賬憑證里嗎
老師,規(guī)模經(jīng)濟(jì)和限制進(jìn)入定價怎么區(qū)別,都有降低價格
老師,我們有個廠房租出去了,稅務(wù)局讓交租賃費(fèi),我們怎么辦
老師:生成企業(yè)出口退稅,出口銷項免了,進(jìn)項不是抵扣過了嗎?原材料買的時候都抵扣了,現(xiàn)在有退進(jìn)項,是不是又退又抵重復(fù)了
老師好,我單位辦公用地是集團(tuán)名下的其他子公司的地方,我單位是免費(fèi)使用,現(xiàn)在因為業(yè)務(wù)需要提發(fā)票額度,稅務(wù)局就用房產(chǎn)稅卡著不批額度?,F(xiàn)在要求補(bǔ)房產(chǎn)稅,因為產(chǎn)權(quán)單位一直沒交,我單位也是免費(fèi)用,這種特殊情況,我單位現(xiàn)在為了能盡快批下發(fā)票額度,決定按租賃繳納,但沒有合同,稅種核定時房租就大概寫了一月幾百(房子面積就50平米,)這樣會不會有什么風(fēng)險??
企業(yè)給職工發(fā)福利怎樣申報個人所得稅
增值稅有加計抵減政策嗎?分別有哪些是怎么規(guī)定的這個?
有限合伙人與普通合伙人在入伙后與有限合伙人與普通合伙人入伙后轉(zhuǎn)變承擔(dān)的責(zé)任劃分,能解釋一下嗎
這道題答案不對吧?農(nóng)產(chǎn)品加工成13%的產(chǎn)品,不應(yīng)該扣除率在10%嗎?怎么是扣除率是13%呢?
我公司房租是按季度收的,收到就全部一起繳納房產(chǎn)稅了,平時就零申報,現(xiàn)在稅局說有一個稅源中間有一兩個月沒有申報,因為當(dāng)時有別的房產(chǎn)稅源有數(shù)據(jù)申報,沒有數(shù)據(jù)的我就沒有勾選零申報,現(xiàn)在還能有方法更正嗎?也和稅局說了是收到季度的就全部一次交了,沒有漏稅
直接做一筆分錄就可以嗎
匯算清繳前,可不可以直接計入2021年12月也是發(fā)生月
你好? 記在12月就要反結(jié)賬回去改 可以?