之前做賬的時(shí)候已經(jīng)計(jì)提為銷售費(fèi)用了，需要重新做嗎？還是不結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用也可以

借主營業(yè)務(wù)成本借銷售費(fèi)用負(fù)數(shù)

也就是說主營業(yè)務(wù)成本必須結(jié)轉(zhuǎn)？？？

是的 你得有成本 做了收入 就得做對應(yīng)的成本

之前有成本的，對方也開了發(fā)票，我覺得是為了銷售取得，所以給記到銷售費(fèi)用里了，同樣結(jié)轉(zhuǎn)？借成本，貸：銷售費(fèi)用？

原來的發(fā)票也是附在銷售費(fèi)用后面，需要重新沾到主營成本這個(gè)憑證后面嗎？

之前的原始憑證不用動(dòng) 單獨(dú)做一個(gè)調(diào)整的分錄就可以 相當(dāng)于你之前做錯(cuò)了，做到了銷售費(fèi)用里面去了，現(xiàn)在需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，紅沖之前的銷售費(fèi)用。

也就是做一個(gè)借：主營成本，貸：銷售費(fèi)用紅字就行？主要是過了征期了，1月份報(bào)上個(gè)季度的稅，當(dāng)時(shí)報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候就寫了收入，沒有成本，然后就是利潤總額了，這個(gè)2月份調(diào)回來4月份報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候填到成本里受影響嗎？

第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表還能修改嗎？

報(bào)稅期已經(jīng)截止了，改不了了

修改不了，做到今年做。今年的分錄是借以前年度損益調(diào)整，貸以前年度損益調(diào)整。

比如說銷售費(fèi)用工資部分5000是成本，我這邊就借：以前年度損益調(diào)整主營業(yè)務(wù)成本，貸：損益調(diào)整銷售費(fèi)用5000嗎？

你好，對的是的，是這么做的。

嗯嗯，好的，那筆發(fā)票支出呢？也是損益調(diào)整嗎？借：以前年度損益調(diào)整，貸：損益調(diào)整銷售費(fèi)用紅字？后期再有這種發(fā)票業(yè)務(wù)怎么記？借：應(yīng)付貸：銀行，然后結(jié)轉(zhuǎn)：借：主營貸：應(yīng)付，還是借：合同履約，貸：銀行，然后結(jié)轉(zhuǎn)，借：主營成本，貸：合同履約？

你好，發(fā)票支出是什么業(yè)務(wù)的？

服務(wù)企業(yè)，發(fā)票收入是因?yàn)樘峁┓?wù)取得，但是這筆服務(wù)公司外包了，從別的公司取到一項(xiàng)服務(wù)費(fèi)的費(fèi)用票，公司自己賺個(gè)差價(jià)

借主營業(yè)務(wù)成本貸，銀行存款應(yīng)該是做這個(gè)，如果你做到了銷售費(fèi)用里面還是和上面的調(diào)整分錄是一樣的。

嗯嗯，好的，謝謝老師