購入外銷的庫存商品，代理會計的分錄是：借：庫存商品—內銷 借：應交稅費—進項稅額 貸：應付賬款。我把這張憑證沖紅了，改成了借：庫存商品—外銷 借：應交稅費—進項稅額 貸：應付賬款。現在庫存商品—內銷的余額是負的，該怎么辦？

您好，大型超市采購商品簽訂了購銷合同，購進是我做分錄， 借：庫存商品 貸：應付賬款 商品近銷差價 月末是按照供應商銷售數量結算進貨款的，我怎么做分錄？ 貸：銀行存款 貸：應付賬款(負數)沖供應商的應付款嗎？

老師好，上月預付了13000元貨款給供應商，分錄為：借預付賬款-A客戶，貸：銀行存款； 本月供應商才發(fā)貨和開票，那我本月的購進分錄是：借：庫存商品 10000，借：進項稅額 1300，貸：預付賬款-A客戶 13000，這樣對嗎？

老師，我是新手，采購和銷售貨物，用以下這種方式記賬，是正確的嗎。？ 采購商品： ①商品入庫到貨了的付款的采購 記賬方式 借：庫存商品 貸：銀行存款 ②商品到貨了或者代發(fā)了，但是還未付款的記賬方式 借：庫存商品 貸：應付貨款 后續(xù)付了貨款： 借：應付貨款 貸：銀行存款 ———— 銷售商品： ①商品賣完就收到錢的 記賬方式 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 貸：應交稅費—增值稅 借：主營業(yè)務收入 貸：庫存商品 ②商品賣完，但是暫未收到錢的 借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 貸：應交稅費—增值稅 借：主營業(yè)務收入 貸：庫存商品 等收到貨款了再繼續(xù)做上一筆賬務： 借：銀行存款 貸：應收賬款

老師好，若11月購進一批含稅13000元的商品，11月把此商品也賣給了客戶，也開了銷售發(fā)票并做了銷售收入，但是供應商是12月才給到的進項發(fā)票，那11月的購進分錄是：借：庫存商品 10000，貸：應付賬款暫估款10000嗎？12月份收到進項發(fā)票后紅沖分錄如下：借：庫存商品 -10000，貸：應付賬款暫估款-10000；重做購進：借：庫存商品 10000，進項稅額 3000；貸：銀行存款13000，是這樣嗎，謝謝。