老師，您好，現(xiàn)在有一個實務(wù)需要咨詢！具體業(yè)務(wù)：公司是建筑施工企業(yè)，3月份新增一項業(yè)務(wù)，買賣水泥，我公司向水泥廠買進水泥，然后，銷售給合作的施工單位，不是主營業(yè)務(wù)，我公司不存在庫存，水泥發(fā)貨由水泥廠直接運單施工單位。2021年4-5月31日，購進水泥，價款600萬元，已收到發(fā)票450萬元并付款（不含稅金額）。水泥已全部移交給施工單位，有移交清單，現(xiàn)在只收到施工單位226萬元，票已開。增值稅稅率13％，賬務(wù)都在6月份處理，現(xiàn)在賬務(wù)處理：1、購進水泥，收到發(fā)票并付款，借：其他業(yè)務(wù)成本 450萬 借：應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅_進項稅 58.5萬 貸：銀行存款 508.5萬。2、水泥銷售給施工單位，收到226萬，借：銀行存款 226萬 貸：其他業(yè)務(wù)收入 200萬 貸：應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅_銷項 26萬 ，現(xiàn)在出現(xiàn)，1成本與收入不匹配，2、未來開票部分，購進的也沒有入賬，銷售出去的也沒有入賬，請問：針對此業(yè)務(wù)怎么做賬？憑證如何出？

我是建筑施工公司（小企業(yè)會計準(zhǔn)則），2021年8月收到一張2020年12月19萬元的項目咨詢服務(wù)發(fā)票（項目預(yù)算），2020年預(yù)付10萬元，我現(xiàn)在賬務(wù)怎么處理

我是建筑施工公司（小企業(yè)會計準(zhǔn)則），2021年8月收到一張2020年12月19萬元的項目咨詢服務(wù)發(fā)票（項目預(yù)算），2020年預(yù)付10萬元，我現(xiàn)在賬務(wù)怎么處理

19年購買膠絲材料，19年11月付給湖南中家新型墻體材料有限公司500元的訂金，收到發(fā)票是廣州油工樂建材有限公司7250元，銀行付款6000元，賬務(wù)處理 1、借：其他應(yīng)收款—中家新型材料公司 500 貸：銀行存款 500 2、借：原材料 7250 貸：銀行存款 600 應(yīng)付賬款 1250元 現(xiàn)在確定沒辦法收回訂金，余款也不付了，我該怎么賬務(wù)處理？還是就一直把賬掛起

建筑施工公司，水電材料19年、20年，21年開的發(fā)票共計78元，發(fā)票單位是姚喜珍，付款流水是張偉，現(xiàn)在我該怎么處理？