那這樣我個稅是1月份一次性扣的，這樣也不影響嗎

你好，你提前申報了個稅吧？

我們做的12月工資，1月份15號之前不是要申報個稅嗎，申報了工資和獎金個稅

發(fā)工資的次月申報個稅。

我1月份申報個稅，申報的是12月份的工資

你好，你就是提前申報了個人所得稅稅法的規(guī)定，是發(fā)放的次月申報。

那這個獎金個稅已經(jīng)申報扣了，但是 我12月做工資只計提工資，獎金沒有計提，這個可以1月份計提嗎，獎金2月份發(fā)放嗎

好，可以的，可以這么做的。

我這個計提是管理費用還是以前年度損益調(diào)整

你想抵扣二一年的所得稅，用以前損益調(diào)整，如果不想抵扣的話，做到管理費用就可以了。

我21年利潤-230萬，3月份交了20萬的企業(yè)所得稅，我要匯算清繳申請退企業(yè)所得稅，那這個我是記在管理費用還是以前年度調(diào)整適合退企業(yè)所得稅