不含稅2796.12，稅額83.88，實際報銷2800元

價稅合計金額2796.12%2B83.88=2880 多開了80? 稅率83.88/2796.12=3%? ? ? ? 借：管理費用 2800%2B2.33-83.88=2718.45? ?? 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額?83.88?? 貸：銀行存款等? 2800 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出? 80/1.03*0.03=2.33

這個屬于培訓報銷，要做應(yīng)付職工薪酬報銷嗎

是的?要做應(yīng)付職工薪酬報銷

那再加個，借應(yīng)付職工薪酬2800，貸銀行存款2800？

借：管理費用 2800%2B2.33-83.88=2718.45? ?? 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額?83.88?? 貸：應(yīng)付職工薪酬 -職工教育經(jīng)費 2800 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出? 80/1.03*0.03=2.33 借：應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費 2800 貸：銀行存款 2800

老師，那稅務(wù)系統(tǒng)個稅不一樣要管嘛

這個不需要申報個人所得稅的

這個不能當進項抵扣嘛

職工教育經(jīng)費 可以抵扣進項稅額的啊 我分錄不是寫了嗎

上月留抵稅額，這個月我做增值稅轉(zhuǎn)出的時候要把上月進項也算進來嘛