五月份同一個業(yè)務(wù)開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時候，賬上和申報表的總稅額不一樣，申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異，就把差異那筆做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了！但是因為這筆多交的，在下期抵扣，但因為6月進(jìn)項大于銷項，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

因為是稅局系統(tǒng)的原因，就是本期銷售情況明細(xì)那里，那個表上那個數(shù)據(jù)，導(dǎo)入的金額都是正確的，跟開票系統(tǒng)的也是一致的，但是到主表的時候他帶進(jìn)去的數(shù)據(jù)就差了一分錢，但是主表銷項稅額這里是不能修改的，所以說今年這樣累計下來差了兩分錢，就是納稅申報表上留抵的比賬上多了兩分錢，要不要調(diào)賬？ 就是我賬上的科目數(shù)額沒有做錯，稅局系統(tǒng)的原因?qū)е碌模陥蟊砩媳荣~上多兩分錢，申報表上的留抵是376187.32，賬上的留抵是376187.30（應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅科目 借方余額）

增值稅賬上的留抵稅額比報表上的留抵稅額大很多 都是以前遺留的問題 找不出哪年記錯了 想調(diào)到和報表中增值稅的留抵一樣 多余的帳上留抵應(yīng)該調(diào)到哪去啊 麻煩大家給個意見

23年12月增值稅申報表中期末增值稅留抵退稅是135312.63，23年年報資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅費科目余額是137670.81，23年的期末留抵金額有2358.18的差異，這個差異我查了一下上年會計做的個稅就是這個金額，我現(xiàn)在想把賬上的期末留抵和當(dāng)年增值稅申報表中的期末留抵金額保持一致，請老師指導(dǎo)一下這個上年會計怎么把個稅的2358.18做到留抵中了，是不是錯做了分錄，謝謝老師分析指導(dǎo)告知一下

老師您好，本月我電子稅務(wù)局上申報的增值稅和記賬軟件上不一樣，記賬軟件上多了43.16的差額，但是我核對了本月的記賬，進(jìn)項和銷項都是沒有問題的，就不知道這43.16的差額是哪多出來的，記賬軟件上期初留抵稅額是9003.61元，電子稅務(wù)局本月勾選可抵扣金額為10581.78加上期留抵稅額911.02，合計11492.8元，沒有預(yù)交稅款，附加稅沒有計算在里面，前期也沒有未處理的應(yīng)交稅金，該怎么調(diào)整