五月份同一個(gè)業(yè)務(wù)開(kāi)了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時(shí)候，賬上和申報(bào)表的總稅額不一樣，申報(bào)表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時(shí)因?yàn)橛胁町悾桶巡町惸枪P做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。這樣就跟申報(bào)表保持一致了！但是因?yàn)檫@筆多交的，在下期抵扣，但因?yàn)?月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報(bào)表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時(shí)候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

因?yàn)槭嵌惥窒到y(tǒng)的原因，就是本期銷售情況明細(xì)那里，那個(gè)表上那個(gè)數(shù)據(jù)，導(dǎo)入的金額都是正確的，跟開(kāi)票系統(tǒng)的也是一致的，但是到主表的時(shí)候他帶進(jìn)去的數(shù)據(jù)就差了一分錢，但是主表銷項(xiàng)稅額這里是不能修改的，所以說(shuō)今年這樣累計(jì)下來(lái)差了兩分錢，就是納稅申報(bào)表上留抵的比賬上多了兩分錢，要不要調(diào)賬？ 就是我賬上的科目數(shù)額沒(méi)有做錯(cuò)，稅局系統(tǒng)的原因?qū)е碌?，申?bào)表上比賬上多兩分錢，申報(bào)表上的留抵是376187.32，賬上的留抵是376187.30（應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目 借方余額）

增值稅賬上的留抵稅額比報(bào)表上的留抵稅額大很多 都是以前遺留的問(wèn)題 找不出哪年記錯(cuò)了 想調(diào)到和報(bào)表中增值稅的留抵一樣 多余的帳上留抵應(yīng)該調(diào)到哪去啊 麻煩大家給個(gè)意見(jiàn)

23年12月增值稅申報(bào)表中期末增值稅留抵退稅是135312.63，23年年報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅費(fèi)科目余額是137670.81，23年的期末留抵金額有2358.18的差異，這個(gè)差異我查了一下上年會(huì)計(jì)做的個(gè)稅就是這個(gè)金額，我現(xiàn)在想把賬上的期末留抵和當(dāng)年增值稅申報(bào)表中的期末留抵金額保持一致，請(qǐng)老師指導(dǎo)一下這個(gè)上年會(huì)計(jì)怎么把個(gè)稅的2358.18做到留抵中了，是不是錯(cuò)做了分錄，謝謝老師分析指導(dǎo)告知一下

老師您好，本月我電子稅務(wù)局上申報(bào)的增值稅和記賬軟件上不一樣，記賬軟件上多了43.16的差額，但是我核對(duì)了本月的記賬，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都是沒(méi)有問(wèn)題的，就不知道這43.16的差額是哪多出來(lái)的，記賬軟件上期初留抵稅額是9003.61元，電子稅務(wù)局本月勾選可抵扣金額為10581.78加上期留抵稅額911.02，合計(jì)11492.8元，沒(méi)有預(yù)交稅款，附加稅沒(méi)有計(jì)算在里面，前期也沒(méi)有未處理的應(yīng)交稅金，該怎么調(diào)整