2020年8月繳納7月社保借:管理費(fèi)用社保 542.71 其他應(yīng)收款-代扣社保 1267.16 貸:銀行存款 1809.97 但是她發(fā)放7月工資的時(shí)候 直接借:應(yīng)付職工薪酬10000 貸：其他應(yīng)付款 9683.21 其他應(yīng)收款-代扣社保 316.79 她直接把發(fā)放上月工資做成發(fā)放本月工資了 8月才是代扣社保316.79

導(dǎo)致其他應(yīng)收款-代扣社保借方一直有1267.16

請問社保是當(dāng)月繳納當(dāng)月的么？ 工資是當(dāng)月發(fā)放當(dāng)月的嗎？

社保是當(dāng)月繳納當(dāng)月的 工資是本月計(jì)提本月的 發(fā)放上月的 她好像記岔了

工資是本月計(jì)提本月的 發(fā)放上月的? 那其他應(yīng)收款科目每個(gè)月都有余額 是正常的啊?

我上面第一行字打錯(cuò)了 是2020年7月繳納7月社保

先交社保 然后當(dāng)月就有余額 次月發(fā)放工資扣了社保? 暫時(shí)沒有余額? 然后次月再繳納社保 就有余額 了 每個(gè)月都有余額的 除非工資跟社保月份同步 這樣就沒有了

這個(gè)其他應(yīng)收款代扣代繳借方的余額是要跟什么對上

比如上個(gè)月繳納了 這個(gè)月發(fā)放上個(gè)月工資后 這個(gè)科目就是平的 然后這個(gè)繼續(xù)繳納社保 繼續(xù)又有余額了

那么其他應(yīng)收款的余額是不是要跟下個(gè)月發(fā)放工資的余額對上 可是她沒有暫時(shí)平過

那是不是每個(gè)月金額都不一樣？

是的 就7月的不一樣

那現(xiàn)在您下個(gè)月發(fā)放工資應(yīng)該扣個(gè)人多少金額 其他應(yīng)收款余額是多少？這個(gè)月的社保繳納了嗎

我做的都對上了 就是因?yàn)槲易隽艘荒炅?它這個(gè)余額還是其他應(yīng)收款代扣社保1267.16一直掛著

那您計(jì)入管理費(fèi)用科目吧 如果您的都是正確的

這個(gè)要怎么調(diào) 我知道了它就是多掛了900多 她把發(fā)放7月工資發(fā)成了8月工資 其他應(yīng)收款代扣社保應(yīng)該掛300多 我現(xiàn)在要調(diào)整這筆分錄怎么調(diào) 要影響以前年度損益嗎

金額不大 用管理費(fèi)用科目就好了

借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)收款嗎