你好老師，我公司為小規(guī)模納稅人，我第一季度第二季度利潤為負數(shù)，第三季度我利潤現(xiàn)在算出來為5000塊錢，這季度我交企業(yè)所得稅的時候，能不能用5000塊錢減去前兩個季度的負數(shù)值再乘以所得稅稅率？

老師你好，我想問一下，比如說我2021年四個季度就第一個季度交了600塊錢的企業(yè)所得稅，然后呢，二，三季度都沒有利潤，然后第四季度呢，有800多塊錢利潤，算來是應該交20多塊錢的企業(yè)所得稅，這最后是o。為什呢？老師？

老師你好，比如說我2021年就第一季度交了企業(yè)所得稅，然后第二三季度沒有利潤就沒有交，然后第四季度只需要幾十塊，然后呢，最后，報表上顯示，也不用交，我們做帳還用做那個關于企業(yè)所得稅的憑證嗎？

老師我是小規(guī)模，我第一二季度是虧損7000多，我企業(yè)所得稅報表上都報的0，第三季度盈利了15000，我直接就按這個報了第三季度的企業(yè)所得稅，交了375，后來發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅報表中都是年累計數(shù)，我就把報表改成整確的了，但是只需交195塊錢就可以，但是我已經(jīng)交了375，可以直接抵減下個季度的企業(yè)所得稅么，我第四季度盈利了，怎么體現(xiàn)在報表中

老師你好，我把第四季度的企業(yè)所得稅更正了一下人數(shù)，然后匯算清繳的時候累計預繳的企業(yè)所得稅帶不出第四季度的金額了，怎么弄呢？本來四個季度都有交所得稅的，現(xiàn)在匯算清繳那里只帶出了三個季度的？這是怎么回事呢？