同學您好 首先要明確你們總公司和分公司在一個地區(qū)還是屬于跨地區(qū)經營,如果是跨地區(qū)經營,那么需要在總公司和分公司稅局分別做匯總納稅備案,報稅的時候選擇跨地區(qū)經營。
老師您好,我們是小規(guī)模納稅人,因為是眼鏡銷售店的分公司,現在填的是年度所得稅表,我應該選分子機構還是選非跨地區(qū)經營企業(yè)(總公司所得稅報表,我選的是非跨地區(qū)經營企業(yè)而且已經年報所得稅申報表已經申報成功了)是不是填寫錯誤是否需要更改? 現在我報分公司的年報企業(yè)所得稅表,因為沒有什么納稅調增調減的項目,填完申報的時候選擇他說錯誤的
老師,我們是非獨立核算跨地區(qū)經營工程設計企業(yè),我們分公司無經營收入及費用、固定資產等,賬都在總部。2021年企業(yè)所得稅年報報表中103資產總額中填報的是0.01 2021年前三個季度企業(yè)所得稅從業(yè)人數1資產總額0.012021年稅務系統(tǒng)中財務會計報表全部為零是否有問題
我們公司2022年在廣西有一個分場!但我們只按一個項目來核算!平時計算季度所得稅時都是在廣東這邊上報的!那么在年度企業(yè)所得稅匯總清算時選那個企業(yè)類型時是應該選擇非跨地區(qū)經營企業(yè)還是跨地區(qū)經營企業(yè)總機構呢
老師您好,我們公司小規(guī)模納稅人,銷售眼鏡商店,有總公司和分公司分公司,分公司增值稅報表及財務報表已報完,總公司財務報表進行合并申報,總公司增值稅并沒有合并申報,現在季報提取財務報表的時候說我們這個企業(yè)所得稅的收入與增值稅收入不符,我是否應該填寫?(不會報了)
老師,我們是一家分公司,現在準備注銷,申報企業(yè)所得稅時提示我要申報(跨地區(qū)經營匯總納稅企業(yè)的分支機構年度納稅申報表),這個表要怎么申報數據?。?/p>
老師,現在還有沒有“發(fā)票綜合服務平臺”了?
老師,現在,稅控用戶報稅的操作界面,是“國家稅務總局山東省電子稅務局”,還是“全國統(tǒng)一規(guī)范電子稅務局”?
老師請問收到存款利息和有沒沒有財務費用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財務費用紅字,或借:銀行存款、貸財務費用利息收入???
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調減嗎
老師,稅務師考試一共考幾科?幾年過?
機考上面的科學計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設一棟辦公大樓,工期預計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當天結付200萬元,后續(xù)款項于四年內、每年末、等額結清,市場利率為10%,甲公司于每次結款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關會計分錄。
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老師你好,我現在更改總公司改成省內總機構,但是為什么先前把年報所得稅報完以后,現在更正申報以后我繳納的所得稅已經帶不出來了呢。實際上我已經繳納完所得稅,應該能貸出來呀,報表上面也沒有修改的地方
你只改了公司類型,其他都沒有修改嗎?這應該不影響已交稅金。
可后來怎么調整都調整過來了,先更正申報提取數據,再重新填寫的時候,就是應交稅金,就是貸不出來了,今天這樣明天再整吧,頭太疼了,謝謝老師
好的,沒事,明天再看看,或者聯系一下專管員看看。