你好,同學 (1)抵扣聯(lián)發(fā)票聯(lián)都到了,可以將往來款項轉成成本費用 原來付款: 借:預付賬款 貸:銀行存款 收到票: 借:管理費用/庫存商品 應交稅費-應交增值稅(進項稅額/待認證進項稅額) 貸:預付賬款
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母子公司的合并報表怎么做,做不平
老師,二級和三級科目可以根據(jù)企業(yè)自身情況自行設置嗎?比如,銷售費用-平臺服務費-無票支出 這樣設置可以嗎
現(xiàn)在股權轉讓可以0元轉嗎?
利息收入分錄怎么寫,財務費用要紅字還是在貸方呢
老師您好,請問一下電子稅務能登多個公司嗎?
利潤表中的所得稅費用,是實際已經繳納的金額還是包含計提的金額?
如果購買東西對方是個體戶他沒開戶,可以轉給法人私戶嗎?個體戶沒有強制要求一定要開開戶吧?
個體工商戶,填定期定額納稅申報表時,應稅項是填季度總開票金額嗎
老師申報第二季度的財務報表帶過來的數(shù)據(jù)不對,申報了有風險嗎?
抵扣聯(lián)與發(fā)票聯(lián)都是一起開出來的,是什么原因銷售方兩聯(lián)不一起給你呢?如果沒有拿到發(fā)票,直接復印一份抵扣聯(lián)按上述做賬就行
是這樣的,發(fā)票聯(lián)要拿去報銷領導簽字有個時間流程,因為這個月需要進項抵扣,所以先拿來抵扣聯(lián)抵扣
發(fā)票聯(lián)與抵扣都拿來了 不過發(fā)票聯(lián)要拿去做報銷領導簽字需要個時間
可以直接做賬,等拿到發(fā)票聯(lián)再貼回去就可以了
就導致了 中間有個時間差
可以直接做賬,等拿到發(fā)票聯(lián)再貼回去就可以了
可以先做 借進項稅額貸其他應付款,等發(fā)票聯(lián)來了再做 剩下不含稅的金額的分錄嗎
收到票: 借:管理費用/庫存商品 應交稅費-應交增值稅(進項稅額/待認證進項稅額) 貸:預付賬款 待認證的一定要入在待認證進項稅額里面嗎,不能入在進項稅額里面嗎
待認證與進項稅額分開只是讓你好區(qū)分哪些勾選抵扣了哪些沒有勾選抵扣,也可以直接計入進項稅額 如果沒有跨期,可以按照你的分錄做(內賬) 但還是建議1.先做賬(有分錄)2.等流程走完再入賬
等流程走完再入賬,那么可以先抵扣嗎 可能是這個月先抵扣,下個月才會移交入賬(流程走完做完內賬)
可以先抵扣的,到時候把票補上去就可以了,分錄也可以正常做的
好的 懂了
跨月紅字發(fā)票:未抵扣,11月份開具正常發(fā)票,12月份開具紅字發(fā)票,那么算12月份銷項稅額的時候要減去紅字發(fā)票的銷項稅額的哦, 還有做賬的時候銷售方原來的分錄做成紅字分錄就行了哦,那么對方(購買方)也是做紅字分錄哦(未抵扣的就不用寄發(fā)票給對方了吧,要是抵扣了需要寄給對方哦)
以上分錄做法是正確的 如果11月發(fā)票給對方了,沒有抵扣,可以退回原發(fā)票,你開具的紅字發(fā)票就不用給對方了。