你好,同學(xué) (1)抵扣聯(lián)發(fā)票聯(lián)都到了,可以將往來款項轉(zhuǎn)成成本費用 原來付款: 借:預(yù)付賬款 貸:銀行存款 收到票: 借:管理費用/庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額/待認(rèn)證進項稅額) 貸:預(yù)付賬款
工作中的內(nèi)部單據(jù)累計多了沒地方放,怎么處理
老師,去年暫估主營業(yè)務(wù)成本成本60萬,如,借:主營業(yè)務(wù)成本60 貸:應(yīng)付賬款-暫估 60,,,匯算清繳前收到成本票50萬,會計憑證我該怎么做,還需要調(diào)整哪些報表類,請老師給個詳細(xì)的解答
老師,公司個稅系統(tǒng)申報,是應(yīng)發(fā)工資還是實發(fā)工資?
老師 電子稅務(wù)局社保調(diào)整基數(shù) 是根據(jù)上年度月平均工資算的嗎?具體怎么算呢 必須和月平均工資數(shù)據(jù)一致嗎?高點或者低點行嗎,會有風(fēng)險嗎
想問老師,員工常年請病假,現(xiàn)在決定不給他發(fā)工資,但個人部分的保險需要他自己補錢,那現(xiàn)在做工資表應(yīng)該怎么做,還是說工資表上不需要把他寫進去?
1、校寶二維碼收的個人款,退款公司建行賬戶直接轉(zhuǎn)賬給客戶個人卡了,做賬正常對應(yīng)個人?怎么做? 2、二維碼收的學(xué)員款項,后全提到公司(未分開),銀行賬戶收入顯示(A公司也就是收款機構(gòu))并非學(xué)員名稱,未確認(rèn)收入按預(yù)收款,怎么做賬? 還有當(dāng)期確認(rèn)收入的怎么做賬?
老師 我是機構(gòu)所在地A 項目在B市 我是建筑業(yè) 現(xiàn)在要開建筑業(yè)的外經(jīng)證 我稅務(wù)系統(tǒng)怎么開具外經(jīng)證 老師 你把流程說詳細(xì)點
老師 你好 我們現(xiàn)在根據(jù) 開票的金額+收到的發(fā)票金額 報印花稅,像我們開的發(fā)票對應(yīng)的是單位, 但是都是一條 2條 需要報嗎?
老師,私車公用,公司對使用員工汽車發(fā)生的費用采用實報實銷的形式,沒有簽訂租賃合同。這部分報銷也需要計算個稅嗎
老師,有留抵稅,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候怎么做分錄
抵扣聯(lián)與發(fā)票聯(lián)都是一起開出來的,是什么原因銷售方兩聯(lián)不一起給你呢?如果沒有拿到發(fā)票,直接復(fù)印一份抵扣聯(lián)按上述做賬就行
是這樣的,發(fā)票聯(lián)要拿去報銷領(lǐng)導(dǎo)簽字有個時間流程,因為這個月需要進項抵扣,所以先拿來抵扣聯(lián)抵扣
發(fā)票聯(lián)與抵扣都拿來了 不過發(fā)票聯(lián)要拿去做報銷領(lǐng)導(dǎo)簽字需要個時間
可以直接做賬,等拿到發(fā)票聯(lián)再貼回去就可以了
就導(dǎo)致了 中間有個時間差
可以直接做賬,等拿到發(fā)票聯(lián)再貼回去就可以了
可以先做 借進項稅額貸其他應(yīng)付款,等發(fā)票聯(lián)來了再做 剩下不含稅的金額的分錄嗎
收到票: 借:管理費用/庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額/待認(rèn)證進項稅額) 貸:預(yù)付賬款 待認(rèn)證的一定要入在待認(rèn)證進項稅額里面嗎,不能入在進項稅額里面嗎
待認(rèn)證與進項稅額分開只是讓你好區(qū)分哪些勾選抵扣了哪些沒有勾選抵扣,也可以直接計入進項稅額 如果沒有跨期,可以按照你的分錄做(內(nèi)賬) 但還是建議1.先做賬(有分錄)2.等流程走完再入賬
等流程走完再入賬,那么可以先抵扣嗎 可能是這個月先抵扣,下個月才會移交入賬(流程走完做完內(nèi)賬)
可以先抵扣的,到時候把票補上去就可以了,分錄也可以正常做的
好的 懂了
跨月紅字發(fā)票:未抵扣,11月份開具正常發(fā)票,12月份開具紅字發(fā)票,那么算12月份銷項稅額的時候要減去紅字發(fā)票的銷項稅額的哦, 還有做賬的時候銷售方原來的分錄做成紅字分錄就行了哦,那么對方(購買方)也是做紅字分錄哦(未抵扣的就不用寄發(fā)票給對方了吧,要是抵扣了需要寄給對方哦)
以上分錄做法是正確的 如果11月發(fā)票給對方了,沒有抵扣,可以退回原發(fā)票,你開具的紅字發(fā)票就不用給對方了。