八月份成立的公司，職場物業(yè)費從7月底開始算得，但是之前領(lǐng)導(dǎo)自己墊付了我不知道，沒開發(fā)票，沒有報銷，也沒計提費用，現(xiàn)在做9月份的帳，補提7 8月份的費用嗎？比如我們一個月物業(yè)費3000，7月份那幾天算一天 那我做分錄補提七八費用 借費用4000 貸其他應(yīng)付款—物業(yè)費4000 然后計提9月份的借費用3000貸其他應(yīng)付款—物業(yè)費3000 然后等到收到發(fā)票了做賬其他應(yīng)付款—物業(yè)費貸銀行存款？

#提問#請問老師小區(qū)物業(yè)買的亂七八糟東西12月份開的發(fā)票現(xiàn)在才拿過來，付款肯定是一月份了，那12月份賬得計提這些成本費用了吧？還是12月份不用做計提，一月做就行啊，謝謝

老師：是這樣的，我想咨詢一下，就是小規(guī)模那個勞務(wù)公司，他一個發(fā)放工資的一個分錄的問題，因為他的工資發(fā)放有點麻煩，就是他現(xiàn)在不是九月份嘛，他才發(fā)了七月份的工資，那我七月份是不是應(yīng)該做計提對吧？然后八月份又開了票，所以我現(xiàn)在做的時候就有點迷糊了，七月份我做的分錄計提是借了工程施工貸應(yīng)付職工薪酬-工人工資，那八月份就確認了收入之后，我應(yīng)該是結(jié)轉(zhuǎn)成本的，但是他九月份才給我們把那個工人工資的錢打過來，我現(xiàn)在就是七八月，我就有點糊涂。

老師，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)在去年12月份多做了一筆分錄： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)付賬款 公司是采用小企業(yè)會計準則，請問現(xiàn)在如何處理多做的這筆分錄，因為去年12月份實際沒有收到客戶開來發(fā)票做成本。

老師好，請問之前預(yù)付了一筆加油費，做了預(yù)付賬款，沒有計提費用，這個是消費了才能開票，票現(xiàn)在開到了一月份，請問票是核銷到12月份，還是1月份，謝謝