請(qǐng)問本年利潤(rùn)余額在貸方，年末是否需要計(jì)提所得稅？分錄如何寫？
你好，這得看下你年累計(jì)的利潤(rùn)總額減去1000年度的虧損，這個(gè)是盈利的嗎。
貸：應(yīng)交稅費(fèi)
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想請(qǐng)問一下年末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)余額在借方，如何做分錄，取本年利潤(rùn)期末借方數(shù)還是取未分配利潤(rùn)數(shù)？
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請(qǐng)問本年利潤(rùn)余額在貸方，年末是否需要計(jì)提所得稅？分錄如何寫？
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老師，請(qǐng)問計(jì)提當(dāng)年法定盈余公積是否考慮年初未分配利潤(rùn)數(shù)，如果年初未分配利潤(rùn)貸方，當(dāng)年利潤(rùn)表凈利潤(rùn)數(shù)正數(shù)，年末未分配利潤(rùn)借方了，當(dāng)年還計(jì)提法定盈余公積嗎？如果年末多計(jì)提了法定盈余公積，下年如何調(diào)整沖回呢
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本年利潤(rùn)科目在第3季度出現(xiàn)本年累計(jì)余額為貸方余額(預(yù)計(jì)到第4季度結(jié)束也會(huì)是貸方余額)，因?yàn)楸灸昀麧?rùn)結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配是在年末進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)后利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)的累計(jì)余額應(yīng)是借方余額(因?yàn)橐郧澳甓仁翘潛p)，問:申報(bào)第3季度所得稅時(shí)需計(jì)提并預(yù)繳納稅呢還是不用？
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如果本年利潤(rùn)余額在貸方，年底需要結(jié)轉(zhuǎn)，還需要計(jì)提盈余公積，怎么做分錄？
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是的，利潤(rùn)是盈利的
那就需要的企業(yè)所得稅費(fèi)用貸、應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。
是把這個(gè)分錄做在21年12月份的憑證里嗎？
你好，對(duì)的是的，是這么做的。
業(yè)務(wù)招待費(fèi)的調(diào)增部分是否需要加進(jìn)去呢？
你好不需要的這個(gè)在匯算清交調(diào)整就可以。
是不是調(diào)增的這部分所得稅，現(xiàn)在先不用計(jì)提，等匯算清繳的時(shí)候再調(diào)整。
你好，對(duì)的是的是這么做的，是這么理解的。
明白了。非常感謝！
不用客氣，工作愉快。