老師您好！請教一個問題 6月收到股東公司一筆借款，打款的說明是備用金 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-某某公司。 現(xiàn)在12月份對方讓把這筆款變成了貨款，我分錄： 借：其他應(yīng)付款。 貸：主營業(yè)務(wù)收入。 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 這樣可以了吧？不需要把六月的分錄沖紅吧？

請問我公司12月有一筆城建稅和滯納金是稅務(wù)總局系統(tǒng)造成的誤收多繳，做分錄是 借應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅，借營業(yè)外支出，貸銀行存款。請問這樣做分錄對不對，需不需要做計(jì)提分錄。目前這筆錢還沒退，對12月報表有沒有影響

業(yè)務(wù)借款去交建筑項(xiàng)目的附加稅增值稅，收到完稅憑證來沖借款，完稅憑證上例如有增值稅（建筑）800、城建稅300、教育附加100，請問這筆業(yè)務(wù)分錄是， 1.借:其他應(yīng)收款－個人借款1200，貸:銀行存款1200。 2.借:應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－預(yù)交增值稅800，應(yīng)交稅費(fèi)－城建稅300/教育附加100，貸:其他應(yīng)收款－個人借款1200。 3.月末把城建稅教育附加稅結(jié)轉(zhuǎn)到借:稅金及附加么？還是當(dāng)時就做計(jì)提分錄？預(yù)交增值稅要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里，月末轉(zhuǎn)么？ 以上分錄對么

老師，自查發(fā)現(xiàn)2023年12月份有個貨款收到了貨，沒有開發(fā)票，當(dāng)時12月底入帳記 借 銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 增值稅 現(xiàn)在這個發(fā)票2024年2月開了 這個發(fā)票開具時沒有做任何會計(jì)分錄，只是進(jìn)行了當(dāng)月增值稅申報，目前發(fā)現(xiàn)開票系統(tǒng)發(fā)票總額與帳套營業(yè)收入增值稅對不上，對不上的金額就是2月份開的發(fā)票沒有進(jìn)行會計(jì)處理，請問這個對申報財務(wù)報表有影響嗎，如果需要進(jìn)行會計(jì)處理，怎么寫分錄

請問24.9月 我看交接過來的會計(jì) 繳納稅費(fèi)分錄 借:應(yīng)交增值稅-個人所得稅171.35（其中滯納金0.09，正常個稅171.26元） 貸銀行存款 然后再24.10月發(fā)放工資的時候才扣回這筆個稅 借:管理費(fèi)用-職工薪酬 貸:其他應(yīng)收款-個稅171.26 貸銀行存款 （請問我要在25.1月的對平這筆分錄咋弄，因?yàn)閷?shí)際個稅是171.26元，但是產(chǎn)生滯納金0.09公司承擔(dān)了，只不過繳納的時候?qū)Ψ阶龅綉?yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅里面，發(fā)放又從其他應(yīng)收款-個稅科目這樣子導(dǎo)致余額都存在） 還有個稅申報，請問收入這塊是不是填應(yīng)發(fā)數(shù)