具體是什么問題,您好
星海公司2020年度利潤表中利潤總額為8 250萬元,該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債不存在期初余額。2020年發(fā)生的有關(guān)交易和事項中,會計處理與稅收處理存在的差異有:(1)本年會計計提的固定資產(chǎn)折舊費為840萬元,按照稅法規(guī)定允許稅前扣除的金額為1 080萬元;(2)向關(guān)聯(lián)企業(yè)提供現(xiàn)金捐贈750萬元;(3)期末確認(rèn)交易性金融資產(chǎn)公允價值變動收益450萬元;(4)應(yīng)付違反環(huán)保法規(guī)定罰款390萬元;(5)期末對持有的存貨計提了300萬元的存貨跌價準(zhǔn)備。 ? 要求(以萬元為單位): ? (1)計算應(yīng)納稅所得額和當(dāng)期應(yīng)交所得稅。 ? (2)計算遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額和遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額。 ? ?(3)計算當(dāng)期所得稅費用。
星海公司2020年度利潤表中利潤總額為8250萬元,該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債不存在期初余額。2020年發(fā)生的有關(guān)交易和事項中,會計處理與稅收處理存在的差異有:(1)本年會計計提的固定資產(chǎn)折舊費為840萬元,按照稅法規(guī)定允許稅前扣除的金額為1080萬元;(2)向關(guān)聯(lián)企業(yè)提供現(xiàn)金捐贈750萬元;(3)期末確認(rèn)交易性金融資產(chǎn)公允價值變動收益450萬元;(4)應(yīng)付違反環(huán)保法規(guī)定罰款390萬元;(5)期末對持有的存貨計提了300萬元的存貨跌價準(zhǔn)備。要求(以萬元為單位):(1)計算應(yīng)納稅所得額和當(dāng)期應(yīng)交所得稅。(2)計算遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額和遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額。?(3)計算當(dāng)期所得稅費用,并編制相關(guān)分錄。
星海公司2020年度利潤表中利潤總額為8250萬元, 該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得 稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債不存在期初余額。2020年發(fā)生的有關(guān)交易和事項中,會計處理與稅收 處理存在的差異有: (1)本年會計計提的固定資產(chǎn)折1日費為840萬元,按照稅法規(guī)定允許稅前 扣除的金額為1080萬元; (2) 向關(guān)聯(lián)企業(yè)提供現(xiàn)金捐贈750萬元; (3)期末確認(rèn)交易性金融 資產(chǎn)公允價值變動收益450萬元; (4)應(yīng)付違反環(huán)保法規(guī)定罰款390萬元; (5)期未對持有的 存貨計提了300萬元的存貨跌價準(zhǔn)備。 要求(以萬元為單位): (1) 計算應(yīng)納稅所得額和當(dāng)期應(yīng)交所得稅 (2) 計算遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額和遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額。 (3) 計算當(dāng)期所得稅費用,并編制相關(guān)分錄。
星海公司2020年度利潤表中利潤總額為8250萬元, 該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得 稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債不存在期初余額。2020年發(fā)生的有關(guān)交易和事項中,會計處理與稅收 處理存在的差異有: (1)本年會計計提的固定資產(chǎn)折1日費為840萬元,按照稅法規(guī)定允許稅前 扣除的金額為1080萬元; (2) 向關(guān)聯(lián)企業(yè)提供現(xiàn)金捐贈750萬元; (3)期末確認(rèn)交易性金融 資產(chǎn)公允價值變動收益450萬元; (4)應(yīng)付違反環(huán)保法規(guī)定罰款390萬元; (5)期未對持有的 存貨計提了300萬元的存貨跌價準(zhǔn)備。 要求(以萬元為單位): (1) 計算應(yīng)納稅所得額和當(dāng)期應(yīng)交所得稅 (2) 計算遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額和遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額。 (3) 計算當(dāng)期所得稅費用,并編制相關(guān)分錄。
異有:(1)本年會計計提的固定資產(chǎn)折舊費為840萬元,按照稅法規(guī)定允許稅前扣除的金額為1080萬元;(2)向關(guān)聯(lián)企業(yè)提供現(xiàn)金捐贈750萬元;(3)期末確認(rèn)交易性金融資產(chǎn)公允價值變動收益450萬元;(4)應(yīng)付違反環(huán)保法規(guī)定罰款390萬元;(5)期末對持有的存貨計提了300萬元的存貨跌價準(zhǔn)備。要求(以萬元為單位):(1)計算應(yīng)納稅所得額和當(dāng)期應(yīng)交所得稅。(2)計算遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額和遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額。(3)計算當(dāng)期所得稅費用。
請問6月份剛成立的個體戶,第二季度被給定期定額征稅方式,但是6月份虧損了,開票的款都不夠員工發(fā)工資了,這種個體戶的經(jīng)營所得怎么申報,員工工資正常申報,一般經(jīng)營所得什么時候申報,個稅什么時候申報截止
我們單位是礦山企業(yè),主要業(yè)務(wù)是銷售鐵礦石,銷售鐵礦石收款方式為預(yù)收款,礦石結(jié)算方式按月結(jié)算,雙方合同約定結(jié)算方式為銷售次月月初出具結(jié)算單,并開具銷售發(fā)票,我想請問下,增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間按那個時間點算呢?
老師好,公司給員工全額繳納社保,申報個稅工資薪金那里,還需要把專項扣除社保醫(yī)保的個人部分填上嗎
老師,專管員說我公司的薪金明細(xì)表沒有填寫,在哪個模塊填寫?我怎么找不到呢,專管員說我公司的薪金明細(xì)表是0
請問老師:一般納稅人報印花稅是進(jìn)和銷的合計金額,還是就是銷的金額
本單位是門診部,本月勞務(wù)報酬的數(shù)據(jù)醫(yī)務(wù)未提供財務(wù),能否和下月一起報稅
老師好,請問,小規(guī)模企業(yè)的稅金及附加和所得稅要怎么算呀
購銷合同印花稅,公司汽車加油要交印花稅嗎?
外購的無形資產(chǎn)處于研發(fā)階段 已經(jīng)簽訂了合同有了應(yīng)付賬款 這種怎么做賬務(wù)處理呢
從供應(yīng)商直接發(fā)貨給客戶,那供應(yīng)商開出的送貨單 應(yīng)該給我們公司還是給客戶