您好，麻煩說(shuō)下具體題目

您好 1.增值稅應(yīng)稅收入，是說(shuō)這種收入要交增值稅，所得稅應(yīng)稅收入，是說(shuō)這種收入要交所得稅。 租金收入既需要交增值稅，又要交所得稅。 2.接受贈(zèng)送 借固定資產(chǎn)等 進(jìn)項(xiàng)稅 貸營(yíng)業(yè)外收入 營(yíng)業(yè)外收入計(jì)入利潤(rùn)，繳納企業(yè)所得稅。 其他情況不交企業(yè)所得稅的。

同學(xué)，您好，這個(gè)發(fā)生場(chǎng)境是什么

企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，一般是先計(jì)算納稅調(diào)整后所得，再進(jìn)行所得減免，最后彌補(bǔ)虧損 正確的處理步驟 計(jì)算納稅調(diào)整后所得：在不考慮彌補(bǔ)虧損和減免的情況下，先計(jì)算納稅調(diào)整后所得。本題中收入30萬(wàn)，成本18萬(wàn)，應(yīng)納稅所得額為12萬(wàn)。 進(jìn)行所得減免：你公司初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品加工符合免所得稅條件，填A(yù)107020表時(shí)，減免所得額為11萬(wàn)。所以減免后應(yīng)納稅所得額變?yōu)?萬(wàn)。 彌補(bǔ)以前年度虧損：根據(jù)規(guī)定，企業(yè)納稅調(diào)整后所得可以彌補(bǔ)以前年度虧損。你公司以前年度虧損10萬(wàn)，減免后應(yīng)納稅所得額1萬(wàn)可用于彌補(bǔ)虧損，彌補(bǔ)后還有9萬(wàn)虧損可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)。 調(diào)整申報(bào)表填報(bào) A107020表：確保收入、成本及減免所得額等數(shù)據(jù)填寫(xiě)準(zhǔn)確。 A106000《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》：準(zhǔn)確填寫(xiě)以前年度虧損額及本年度彌補(bǔ)虧損情況。第1列“年度”填寫(xiě)對(duì)應(yīng)的以前年度，第2列“當(dāng)年境內(nèi)所得額”填寫(xiě)以前年度主表A100000第23行等相關(guān)金額（虧損以負(fù)數(shù)表示），第9列“當(dāng)年待彌補(bǔ)的虧損額”填寫(xiě)用本年度所得額彌補(bǔ)虧損前當(dāng)年度尚未被彌補(bǔ)的虧損額，第10列“用本年度所得額彌補(bǔ)的以前年度虧損額（使用境內(nèi)所得彌補(bǔ)）”填寫(xiě)本年度彌補(bǔ)以前年度虧損的金額。 主表A100000：相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)與A107020表和A106000表的數(shù)據(jù)保持一致。

同學(xué)你好，增值稅的90是可以抵扣的；計(jì)入成本的是買(mǎi)價(jià)100000，運(yùn)費(fèi)1000，保險(xiǎn)費(fèi)400，裝卸費(fèi)500