您好,有兩種方式進行賬務調(diào)整,第一種:先沖紅之前的分錄,再做一筆正確的分錄;第二種:直接更正之前的錯誤科目。
老師,您好,以前月份做錯了一筆分錄,我在本月需要糾正,不沖紅直接做一筆調(diào)整分錄可以嘛,直接把錯誤的科目做一筆調(diào)整分錄
老師,6月有筆分錄中會計科目選錯了,這個月調(diào)整的話,是先沖紅,再錄入正確的分錄,還是直接填寫正確的分錄
做賬的時候發(fā)現(xiàn)上個月的憑證有一筆借方用錯了科目,我這個月調(diào)賬能直接做一個調(diào)整分錄么,借:正確科目貸:錯誤科目,不全部沖銷再更正了
上月憑證做錯了,本月是紅沖后寫個正確的,還是直接本月更正分錄就行?
老師好:21年5月入的帳記錯科目一直掛著沒有動,現(xiàn)在更正,是先紅沖當時的分錄再做個正確的,還是一筆分錄直接更正記錯科目
老師,您好,圖中的收取租金時間改動成:第一筆租金2020年1-12月是在2019年9月就收取了120萬,第二筆租金120萬是在2021年1月收取,第三筆租金120萬在2022年1月收取。借:銀行存款1200000 貸:預收賬款1100917.43 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)99082.57。 確認19年收入的時候是借:預收賬款還是用應收帳款
老師 公司內(nèi)賬跟外賬能同時用同一個財務軟件嗎
銀行付款和微信付款的蓋章怎么做賬?就是說費用報銷單上蓋了一個銀行付款和微信付款
寶坻區(qū)模擬考試所有中學人數(shù)和學校排名
個體工商戶沒開通稅務,開貨車運輸收運費,對方付款后,這個發(fā)票該怎么開給對方?去稅務局代開嗎?
客戶1采購我們產(chǎn)品付了全款,客戶2欠我們貨款用貨抵貨款,客戶2直接代我們發(fā)料給1,這樣有沒有問題
老師,你看一下完稅憑證,扣增值稅2984.41,扣城市維護建設稅費74.61,扣地方教育費附加29.84,扣教育費附加44.76,共扣稅款3133.62,公司這個月就這幾種稅。跟資產(chǎn)負債表的應交稅費700.2有什么關系?還是說在賬公司申報錯了?
老師,新公司被辭退了,交了1個社保,可以領失業(yè)金嗎
老師,如果客戶拖欠代賬費,如果對方不給,是不是可以懟回去哈,前提對方還找茬
建設電站總價值400萬,沒有錢支付,承包方?jīng)]有開發(fā)票,只開進來10萬,這樣按400萬暫估入賬,會有風險嗎
謝謝老師。另外老師,2016年的遺留問題,有筆其他應收款收不回來了,怎么進行賬務處理呢,也沒有對應的原始單據(jù)
您好,收不回來的款項計提壞賬準備,計入信用減值損失。
公司是小規(guī)模納稅人,
款項收不回來跟小規(guī)模納稅人還是一般納稅人沒有關系。
不好意思,說錯了,是用的小企業(yè)會計準則,沒有那些科目,
應該也是可以添加的吧,如果不添加也可以計入營業(yè)外支出
好的,那怎么樣完善手續(xù)呢,因為沒有原始憑證(例如:對方公司也沒有破產(chǎn)、沒有訴訟等)
對方公司也沒有破產(chǎn)、沒有訴訟等你怎么就確定收不回來了呢?
問了領導,而且是前幾年的賬務,
那你這種只能算是計提壞賬準備了吧,在企業(yè)所得稅稅前調(diào)增。
好的,謝謝老師
您好,希望我的回復對您有所幫助,也請對我的解答給予評價。