老師，你好，我想問一下，年底了，賬上掛著的暫估款，發(fā)票開不回來了，如何做賬務(wù)處理呢？
你好，正常掛著就可以的，次年匯算清交之前發(fā)票到了可以紅沖可以抵扣企業(yè)所得稅。
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老師，請(qǐng)問月底發(fā)票沒回來，做了暫估入庫，借庫存商品，貸應(yīng)付賬款—暫估入庫，本月票還沒回來，該如何處理呢
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老師，你好，我想問一下，年底了，賬上掛著的暫估款，發(fā)票開不回來了，如何做賬務(wù)處理呢？
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老師，我想問一下，上次問你了年度匯算清繳暫估款的調(diào)增之后的賬務(wù)處理，現(xiàn)在我在問一下，就是我把暫估款調(diào)增之后，要補(bǔ)交企業(yè)所得稅，那賬務(wù)上玩如何處理？
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老師，麻煩問下我去年暫估的材料成本今年發(fā)票回不來了，我賬上怎么做處理呢？
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老師好，小規(guī)模設(shè)計(jì)咨詢行業(yè)，2021年12月暫估了一筆，見下圖，2022年4月收到發(fā)票，未付款，后面就沒再做任何賬務(wù)處理了，應(yīng)收賬款貸方一直掛著暫估9萬，現(xiàn)在這筆賬能怎么處理呢
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老師，麻煩問下，如果支付了臨時(shí)工工資，除了臨時(shí)工的工資表，其他啥單據(jù)也沒有。這種情況怎么處理才能在企業(yè)所得稅稅前扣除。 另外是，有一部分報(bào)銷沒有發(fā)票，只有付款截圖，如果沒有發(fā)票是不是要調(diào)出來交企業(yè)所得稅
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老師你好，請(qǐng)問做股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅務(wù)局不通過給出企業(yè)原因（企業(yè)應(yīng)按企業(yè)所轉(zhuǎn)讓股權(quán)的公允價(jià)值申報(bào)轉(zhuǎn)讓，納稅人需要補(bǔ)充：股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方身份證明，按規(guī)定需要進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，需要提供具有法定資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)出具的凈資產(chǎn)或土地房產(chǎn)等資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估報(bào)告，計(jì)稅依據(jù)明顯偏低但有正當(dāng)理由的證明材料）。實(shí)收資本是有的，但是凈資產(chǎn)賬面價(jià)值和未分配利潤都是負(fù)數(shù)，做的是平價(jià)轉(zhuǎn)讓。凈資產(chǎn)公允價(jià)值填0。不想做資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，還能去怎么修改資料能更讓稅務(wù)那邊通過嗎？
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老師：上面的發(fā)票材料名稱，“商品和服務(wù)分類簡稱”這我選什么，還有規(guī)格型號(hào)，怎么填。謝謝！
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協(xié)議班和取證班的區(qū)別？
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小規(guī)模納稅人，供應(yīng)商給開發(fā)票，可以抵稅不
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我司是做貿(mào)易的，拉活豬到廣東賣要收什么稅，如果是屠宰好了之后拉去廣東賣收什么稅？
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你好老師，個(gè)人租房年租金30000，房東個(gè)人代開發(fā)票需要繳納多少稅款
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老師，24年5月之前，我公司為小規(guī)模，24年，5月之后，我公司為一般納稅人。24年，開具了一個(gè)點(diǎn)的專票，現(xiàn)在需要紅沖重新開具就變成六個(gè)點(diǎn)的專票。睡的話我就只需要補(bǔ)交五個(gè)點(diǎn)的稅就可以了嗎？
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請(qǐng)問有沒有哪位老師知道做煙材包裝的企業(yè)，是否可以享受聘用殘疾人增值稅即征即退政策啊
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老師，我們這邊和客戶談的價(jià)格是不含稅價(jià)格，一般也約定不開票，然后發(fā)貨不含稅單價(jià)20，數(shù)量113，我做的分錄是借：應(yīng)收賬款2260 貸：主營業(yè)務(wù)收入：2000 貸：待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅260，內(nèi)賬這樣做賬對(duì)嗎？因?yàn)檫@樣我能和客戶的應(yīng)收賬款賬面余額對(duì)的上。 那如果后期開了價(jià)稅合計(jì)1000元的票，我該怎么入賬？
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那匯算清繳前，發(fā)票還沒有怎么辦？
你好，那就也是一直掛賬，匯算清繳的時(shí)候調(diào)整就行了。
如果21年的匯算清繳前，發(fā)票沒有回來，要調(diào)賬，也得調(diào)21年的賬務(wù)？
不要調(diào)賬的，實(shí)際業(yè)務(wù)的不需要調(diào)整，只需要調(diào)整就可以了。
報(bào)稅的時(shí)候，調(diào)整？還是怎樣調(diào)整?。?
匯算清繳在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目其他填寫帳載金額。
那賬務(wù)上不用調(diào)整嗎？比如發(fā)票在22年回來的，或者發(fā)票拿不回來沖減了，賬務(wù)上要怎么處理？
用以前年度損益調(diào)整來做就可以
分錄是怎么做的？借庫存商品貸應(yīng)付賬款，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品嗎？
是的，暫估款的時(shí)候，是這樣入分錄的
次年借應(yīng)付賬款貸庫存商品 借庫存商品貸以前年度損益調(diào)整， 然后再做發(fā)票的，借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)白銀付賬款及以前年度損益調(diào)整貸庫存商品。
然后再做發(fā)票的，借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)白銀付賬款及以前年度損益調(diào)整貸庫存商品？這個(gè)沒懂
如果給你開的專票入庫，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本。
如果我匯算清繳沒有調(diào)整暫估款，賬上一直掛著暫估款，等匯算清繳以后，在沖可以嗎？
這實(shí)際是有業(yè)務(wù)的嘛，實(shí)際有業(yè)務(wù)，你為什么要紅沖了。
我可以用后期發(fā)生的業(yè)務(wù)，沖減掉，可以嗎？
不可以的，因?yàn)槟愕某杀驹趺茨芗t沖呢。
你有收入，沒有成本，這個(gè)不合理的。