請問一下，老師，幫我看一下分錄對不對 計提工資： 借：管理費用 貸：應付職工薪酬—工資 計提社保： 借：管理費用 貸：應付職工薪酬—社保 發(fā)放工資時： 借：應付職工薪酬—工資 貸：應付職工薪酬—社保 應交稅費—應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款 現(xiàn)在這個公司，有單獨計提個人所得稅，走的其他應收款-代扣代繳個人所得稅，是不是沒有必要這樣

問如果計提工資時是應付職工薪酬 貸未付工資，發(fā)放時 借未付工資，貸銀行存款應交稅費-個人所得，應交社保對么

請問老師，社保代扣代繳分錄:計提 借:管理費用-工資 管理費用-社保 貸:應付職工薪酬-工資 應付職工薪酬-社保 繳納時:借:應付職工薪酬-社保 其他應付款-社保 貸:銀行存款 發(fā)放工資時借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應付款-社保

請問老師，職工社保自己承擔 計提工資 借 管理費用 應付工資 貸 應付職工薪酬 實付工資 其他應收款 個人社保 應交稅費 應交個人所得稅 繳納時 借 應付職工薪酬 實付工資 其他應收款 個人社保 應付職工薪酬 企業(yè)社保 應交稅費 應交個人所得稅 貸 銀行存款 對嗎？

您好老師： 計提工資的時候 借 長期待攤費用－開辦費 貸 應付職工薪酬 發(fā)放工資的時候 借 應付職工薪酬 貸 其他應付款－社保（員工承擔部分） 貸 應交稅費-－應交個人所得稅 貸 銀行存款等 交納社保時 借 長期待攤費用－開辦費（公司承擔的社保） 借 其他應付款－社保（個人承擔的社保） 貸 銀行存款 交納個人所得稅時 借 應交稅費－應交個人所得稅 貸 銀行存款