各位老師好，請問一下小規(guī)模納稅人，季度未超過30不用繳納增值稅，但是我之前做收入的時候分錄是 借:現(xiàn)銀100 貸:營業(yè)收入 貸:應(yīng)交稅費_增值稅 現(xiàn)在是這個增值稅不用交需要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入 分錄是: 借:應(yīng)交稅費_增值稅 貸:營業(yè)外收入 那老師我等明細(xì)賬的時候這筆錢我應(yīng)該怎么等，也寫在借方嗎？但是寫在借方的話不應(yīng)該是已繳納的稅費嗎？

老師您好。麻煩問下 公司原來買的電視等物品，現(xiàn)在閑魚二手賣掉的收入，我沖了費用。是不是這部分也應(yīng)該做營業(yè)外收入。這部分需要交增值稅嗎？ （我原來入的辦公費用）

老師您好，請問一下，有一家辦公用品公司，給我們多開了3000元發(fā)票，這個尾款3千尾款不用付了，是不是可以應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，如果轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的話，需不需要算銷項稅額，即借：應(yīng)付賬款 貸：營業(yè)外收入 還是借：應(yīng)付賬款 貸：營業(yè)外收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

老師好，我是剛進(jìn)公司的，這個是小公司，核定征收的個獨企業(yè)。然后我發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費里面有余額，之前開票都沒有變過45萬，這部分增值稅應(yīng)該是要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的吧？現(xiàn)在我還能去寫一個分錄 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模），貸：營業(yè)外收入 這個分錄嗎？ 那如果修改了，這筆作為營業(yè)外收入的話是不是要加到他報生產(chǎn)經(jīng)營所得稅里面的“收入總額”里面？

您好、我們公司是出口公司、7月份出口了三批貨物、、但是沒有退稅、做了內(nèi)銷收入也交了增值稅、因為質(zhì)量問題客戶扣錢了、八月底做了一部分賠付、我這邊做的賬是借、銷售費用運(yùn)費、貸銀行、現(xiàn)在稅務(wù)局打電話讓沖八月收入、這個我應(yīng)該怎么做