你好! 之前每個月計提沒錯 借:管理費用-房租 貸:其他應付款-房租 實際支付 借:其他應付款-房租 貸:銀行存款 收到發(fā)票,不用賬務處理,把發(fā)票附到實際支付的憑證后面,每個月還是正常計提就可以了。你是先計提后付款,不涉及長期待攤。
老師,請問一下我們公司是半年付款,對方半年才給我們開專票。我們計提是借 管理費用 房租 貸 其他應付款 房租。當收到專票 跟付款的時候,分錄分別怎么做?。坷? 前會計做的計提 管理費用 租金 貸其他應付款 房租 全部沖紅之前做的 借管理費用 租金-45000 貸 其他應付款 房租-45000。然后做一筆借 管理費用 租金 42857.14 應交稅費—應交增值稅—進項稅額2142.86 貸庫存現(xiàn)金 45000 然后付款了 借其他應付款 45000租金 貸 庫存現(xiàn)金45000。我咋感覺重復了一樣,但是正確的我又不懂
2020.10.1-2021.10.31的公司房租,2021年12月收到發(fā)票,我是補做的帳,新公司,之前沒有帳,我是這樣做的,好像不對,20.10-21.10每個月都是借管理費用-長期待攤-房租,貸其他應付,11月付錢的,11月借其他應付,貸銀行存款,現(xiàn)在12月來票,感覺按道理應該借長期待攤費用的,但是貸咋整,感覺之前做錯了,應該怎么補救
老師你好,公司裝修設計的款是之前付了7萬,分錄是做借:其他應收款-XXX 70000 貸:銀行存款70000 本月 發(fā)票也開了220000元 ,付款付了150000元,那本月的分錄我要怎么做?我是這么理解的 借:其他應收款-XXX 150000 貸:銀行存款 150000 然后再做發(fā)票入賬 借:長期待攤費用 194690.27 應交稅費 進項 25309.73 貸:其他應收款-XXX 220000元 還是錯的我這么做?請告訴我正確的分錄,房子是公司自己的,一般納稅人 ,外賬,裝修款 全部都要入長期待攤費用 按三年攤銷 我知道要次月攤銷 現(xiàn)在發(fā)票全部回來了 付款也付完了,要怎么做分錄合理點!
我在2021年10月的時候預付了6個月的房租,當時做賬是借:管理費用 房租 3100 應付賬款 房租 15500 貸:銀行存款 后面我是不是要每個月做賬 借:管理費用 貸:應付賬款 房租 但是10月份做了之后,后面沒有再做這個房租的賬,現(xiàn)在應該怎么辦,而且公司租的是個人的房子,沒有發(fā)票
公司22年1月的時候,預付的一年的倉庫租賃及場地分攤費,合同約定租期:2022.2.9-2023.2.9,借:其他應付款 12萬,貸:銀行存款 12萬,之后也是在1月收到一年的房租發(fā)票,借:長期待攤費用 12萬 貸:其他應付款 12萬,然后從2月開始一直到23年的1月,每月都做這樣一筆分錄:借:管理費用 1萬,貸:長期待攤費用 1萬。 這是之前會計做的,我想問下這樣做對嗎?
老師您好,我想問一下,報廢車企業(yè)反向開票應該怎么做賬
員工有公休兩天,在7月10號離職,在7.1和7.10號之間沒有休息過,離職是兩天的公休要不要算工資?
員工采購的辦公用品,到貨后正常入賬了,但員工報銷時沒有提供發(fā)票,所以一直沒報銷,做的其他應付款,目前該員工離職幾個月了,也沒來要這筆款項,那這筆其他應付款 怎么處理?
老師您好,甲乙雙方簽訂工程施工合同,乙方負責甲方辦公樓施工,合同中約定乙方即建設樓房,還包括樓房里的監(jiān)控設施設備等,都在一個合同中,稅率不同,如果都在一個合同體現(xiàn),最終稅率該怎么辦
老師請問,我公司上季有一張成本票本月才收到,且日期是五月份的,上季己把該成本入賬了,但開票日期是5月份的,能否把這張票附在三月份的憑證內?
小規(guī)模,財務報表申報的時候,如果有負數(shù),需要重分類嗎,有看到說最好不要,會導致資產季度均值有問題會被預警?那如果突然一個月開始重分類,會有影響嗎?
小規(guī)模納稅人開1%專票,會計分錄需要寫2%的稅收減免部分進營業(yè)外收入嗎?
老師,保險員的勞務費在預繳的時候是怎么算個稅的,展業(yè)成本是扣多少
請問合伙企業(yè)不是股東,是委托代表的工資薪金能稅前扣除嗎?
月末結轉銷項稅簡化記賬借銷項稅金貸未交增值稅借未交增值稅貸進項稅金可以嗎
那我那個科目會不會用錯了,用的是管理費用-長期待攤-房租,還是應該直接用管理費用-房租
直接用管理費用-房租就可以了。