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我們小規(guī)模納稅人,前兩年由于發(fā)票稅率開錯(cuò),現(xiàn)在稅務(wù)要求我們更正申報(bào)補(bǔ)繳稅款,那申報(bào)的話如何申報(bào),收入并沒有增加但是補(bǔ)交增值稅想當(dāng)于要增加收入,那是要更改當(dāng)年的所得稅匯算清繳嗎

2021-12-20 16:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-12-20 16:28

您好,那您應(yīng)當(dāng)沖減收入,更正納稅申報(bào)表

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快賬用戶3578 追問 2021-12-20 16:32

沖減收入?現(xiàn)在是直接按照應(yīng)補(bǔ)交的稅款計(jì)算不含稅金額來報(bào)的,這怎么沖減呢?不是增加收入了嗎

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齊紅老師 解答 2021-12-20 17:06

您好,看您稅率變化情況,就是稅率變化金額,調(diào)整收入

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快賬用戶3578 追問 2021-12-20 17:12

那最后就是調(diào)整增值稅申報(bào)表和年終的所得稅匯算清繳嗎?

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齊紅老師 解答 2021-12-20 17:16

您好,是的,您的理解非常正確

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快賬用戶3578 追問 2021-12-20 17:16

好的謝謝

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齊紅老師 解答 2021-12-20 17:45

您好,您客氣,小林非常榮幸能夠給您支持

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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