你好,進(jìn)口稅額轉(zhuǎn)出。
甲公司是增值稅一般納稅人,2018年9月從國外進(jìn)口一批原材料,海關(guān)審定的關(guān)稅完稅價(jià)格為100萬元,繳納關(guān)稅10萬元,按16%稅率向海關(guān)繳納了進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅,并取得了海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書。該批原材料當(dāng)月加工成產(chǎn)品后全部在國內(nèi)銷售,取得不含稅銷售收入200萬元,同時(shí)支付運(yùn)輸費(fèi),取得的增值稅專用發(fā)票上注明的運(yùn)費(fèi)金額為8萬元。 進(jìn)口原材料的應(yīng)納增值稅稅額= (2)允許抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額= (3)國內(nèi)銷售環(huán)節(jié)應(yīng)納增值稅稅額=
從國外進(jìn)口貨物一批用于職工福利,已取得海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出還是直接不扣就行了
(10分)某市一家進(jìn)出口公司為增值稅一般納稅人,2020年7月發(fā)生以下業(yè)務(wù):從國外進(jìn)口中檔護(hù)膚品批,該批貨物關(guān)稅完稅價(jià)格230.69萬元。該批貨物已報(bào)關(guān),取得海關(guān)開具的增值稅專用繳款書已知進(jìn)口護(hù)膚品的關(guān)稅稅率為10%,增值稅稅率為3%。要求:(1)計(jì)算上述業(yè)務(wù)應(yīng)繳納的進(jìn)口關(guān)稅(2)計(jì)算上述業(yè)務(wù)應(yīng)繳納的進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅
您好,一道計(jì)算增值稅稅額的計(jì)算題,其中有銷項(xiàng)也有進(jìn)項(xiàng),其中一小問是這樣的:從外國進(jìn)口一臺設(shè)備,從海關(guān)出取得海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書上注明增值稅稅額4.68萬元,這道題目是產(chǎn)生增值稅4.68萬元,又因?yàn)槿〉脤S美U款書可以抵扣4.68萬元的進(jìn)項(xiàng),所以這一小問相當(dāng)于在銷項(xiàng)總額里+4.68萬元,在可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)總額里也有4.68萬元嗎?單獨(dú)看這一小問進(jìn)口的增值稅最后相當(dāng)于一分錢不用付嗎?
(進(jìn)口貨物)乙服裝廠為增值稅一般納稅人,該企業(yè)從國外進(jìn)口一批布料并已驗(yàn)收入庫,海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書上注明的價(jià)格為100000元,已知關(guān)稅稅率為10%,且該企業(yè)材料成本采用實(shí)際成本法。計(jì)算該批物料的進(jìn)口增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。
老師,在建工程建完了。該怎么做分錄,轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)嗎
老師我成本核算方法備案 賣空調(diào)的,可以選全月一次平均法嗎
生育津貼申報(bào),是否計(jì)劃生育選是還是否
工會經(jīng)費(fèi)一年全額低于1萬可以退費(fèi)嗎?
老師,公司清理固定資產(chǎn)-車輛,怎么做賬的?之前入賬抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅額,原先計(jì)提了殘值5萬
這個數(shù)據(jù)在哪里查詢,查詢不到
老師您好!請問一下小規(guī)模納稅人酒店,季度銷售62.9萬,按照季度報(bào)稅,目前納稅稅款怎么核算的,第二個問題就是,小規(guī)模納稅報(bào)稅的多少于費(fèi)用以及酒店的耗品材料和褲子商品有關(guān)系嗎?比如說費(fèi)用大于銷售額的時(shí)候,稅金就少,一般納稅人申報(bào)跟小規(guī)模納稅人申報(bào)的不同點(diǎn)是什么?麻煩老師回復(fù)以上幾個問題
#提問#老師我是公司的領(lǐng)票人,現(xiàn)在不管財(cái)務(wù)上的事,這個要取消嗎?不取消會有不好的影響嗎?
沒有發(fā)票的報(bào)銷記的其他應(yīng)收款,后來也一直沒有發(fā)票,怎么查看這個其他應(yīng)收款在后來有沒有確認(rèn)記到費(fèi)用里去?
自然人獨(dú)資的有限責(zé)任公司需要實(shí)繳嗎?
題目說明沒算進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候才直接不扣是嗎
你好,正常是這樣的。