借:管理費(fèi)用-租金 ,借:管理費(fèi)用—研發(fā)費(fèi)用 負(fù)數(shù)
老師,我發(fā)現(xiàn)賬套里17年有個(gè)科目記錯(cuò)了,應(yīng)該計(jì)入管理費(fèi)用—租賃費(fèi),但是計(jì)入到管理費(fèi)用—維修費(fèi)了,金額600元.現(xiàn)在還用調(diào)整嗎?
老師,我在1~10月做賬時(shí)將租金誤入到管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用科目,現(xiàn)在做11賬時(shí)才發(fā)現(xiàn),要調(diào)回到管理費(fèi)用科目,該怎樣操作
老師,請(qǐng)教個(gè)問題,外賬從今年1~10月份的租金誤入到了管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-租金,正確的應(yīng)該入到管理費(fèi)用-租金支出,我現(xiàn)在11月份調(diào)賬,要怎樣調(diào)呢?我做了:借:管理費(fèi)用-租金(正數(shù)) 借:管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-租金(負(fù)數(shù)),但是這樣期末科目余額表的數(shù)怎么還是以前那么多,我是哪里整錯(cuò)了嗎?
老師好,高新技術(shù)企業(yè)做賬時(shí)每月把每個(gè)研發(fā)項(xiàng)目產(chǎn)生的費(fèi)用歸集的研發(fā)費(fèi)用科目里,到了月底結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用科目了,現(xiàn)在有成果了,是要把相應(yīng)的管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到無形資產(chǎn)嗎
老師,我在做年終匯算清繳的時(shí)候發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)表里的管理費(fèi)用跟科目余額表里的管理費(fèi)用不一致,我查了賬目,我九月10月有兩筆分錄做錯(cuò)了,這是2022年的已經(jīng)結(jié)賬了,我在匯算清繳時(shí)應(yīng)該怎么填才能讓利潤(rùn)表的管理費(fèi)用跟科目余額表管理費(fèi)用一致?
稅務(wù)師和注會(huì)難度相差多大
財(cái)管的3此??迹@個(gè)題目是不是少了一個(gè)年限啊
老師,債務(wù)擔(dān)保發(fā)生時(shí),借:營(yíng)業(yè)外支出 貸:預(yù)計(jì)負(fù)債 當(dāng)期應(yīng)該納稅調(diào)增,納稅調(diào)增做賬務(wù)處理是計(jì)入遞延所得稅資產(chǎn)嗎?
會(huì)計(jì)怎么和出納對(duì)賬?月末
老師,資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系對(duì)不上,當(dāng)年有做過以前年度損益調(diào)整,但未分配利潤(rùn)的期末數(shù)-期初數(shù)不等于以前年度損益的本年金額,是什么原因造成的嗎
老師可以講一下實(shí)物的這個(gè)題嗎?謝謝
請(qǐng)問老師6000和2000哪里來的,不是先沖減股權(quán)投資賬面價(jià)值4000,再?zèng)_減應(yīng)收賬款3000,然后剩余8000備查賬簿登記嗎
2025年北京社保繳費(fèi)基數(shù)最低是多少
街道委托勞務(wù)公司修鄉(xiāng)村公路,一開始 材料款做的代收代付,發(fā)票又是開給勞務(wù)公司,這個(gè)有沒有問題? 街道撥付給勞務(wù)公司材料款,勞務(wù)公司沒開票給街道,這樣行的通嗎? 現(xiàn)在街道要求勞務(wù)公司 材料款也要開票給街道,前面的賬怎么調(diào),調(diào)了補(bǔ)交稅 可以嗎?
老師,債務(wù)擔(dān)保在計(jì)提時(shí),借:營(yíng)業(yè)外支出20,貸,預(yù)計(jì)負(fù)債20,這時(shí)應(yīng)納稅所得額是要調(diào)增的,假設(shè)會(huì)計(jì)利潤(rùn)100,借:所得稅費(fèi)用25,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅30這個(gè)怎么做呢,實(shí)際發(fā)生時(shí)確認(rèn)這個(gè)損失該咋做
老師,借貸都用負(fù)數(shù)1~10月的總計(jì)數(shù)嗎?
不是管理費(fèi)用-租金要增加嗎?為什么要用負(fù)數(shù)呢
租金是正數(shù),研發(fā)費(fèi)用是負(fù)數(shù)
哦哦, 可以把1~10月金額合計(jì)做一筆嗎?
老師,在嗎?麻煩回復(fù)一下好嗎?
是的,可以合計(jì)做一筆的
老師,打擾了,我調(diào)了以后看科目余額表,余額和沒調(diào)之前一樣的,是怎么回事呢?
余額還是這么多
你的憑證是怎么做的,費(fèi)用的減少是借方負(fù)數(shù)體現(xiàn)的嗎
我做了:借:管理費(fèi)用-租金(正數(shù)) 借:管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-租金(負(fù)數(shù))
分開每個(gè)月這樣調(diào)的
那你研發(fā)費(fèi)用下面的租金發(fā)生額就會(huì)減少的
請(qǐng)看下我上面發(fā)的明細(xì)賬和余額表,余額并沒有變動(dòng),我不知道什么情況
你查詢的是科目余額表嗎
是的,老師
你查詢的期間是什么時(shí)候的
上圖發(fā)的是1~11月的科目余額表和明細(xì)賬
結(jié)轉(zhuǎn)損益應(yīng)該是貸方負(fù)數(shù),你這里借方正數(shù)是不對(duì)的
老師,我還要調(diào)什么嗎?我是按照你說的做的分錄呀,分錄沒錯(cuò)呀
這個(gè)是你損益結(jié)轉(zhuǎn)模板的問題哦
老師,我是要把這個(gè)勾去掉嗎?
你試一下,這個(gè)最好問你們軟件的客服