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你好,我想咨詢一下個體工商戶第四季度代開66000元的專票,已交過稅,之后又開了55000元電子普票,本季度開票已經(jīng)超出9萬免增值稅,應怎么計稅?

2021-12-14 16:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-12-14 16:30

你好 ;你們是查賬的還是核定征的; 這樣 好判斷 個稅怎么算?

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快賬用戶6976 追問 2021-12-14 16:30

查賬征收

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齊紅老師 解答 2021-12-14 16:35

你好查賬的話 根據(jù)你們的利潤來交納個稅 ; 根據(jù)你的增值稅不含稅來報? ;你們季度不超過45萬普票免增值稅的。 專票部分是不免增值稅的。 要繳納的。專票按照不含稅金額 *1%繳納? ?

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快賬用戶6976 追問 2021-12-14 16:36

如果是核定征收呢?

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齊紅老師 解答 2021-12-14 16:39

你好;核定征收? 的話 根據(jù)你們核定的定額或者 定率? 計算 個稅 。? ?增值稅還是??們季度不超過45萬普票免增值稅的。 專票部分是不免增值稅的。

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快賬用戶6976 追問 2021-12-14 16:40

個體工商戶季度也是45萬免增值稅嗎?

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快賬用戶6976 追問 2021-12-14 16:41

代開專票時應該是交過增值稅和附加稅了,當時好像說季度交個稅

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齊紅老師 解答 2021-12-14 16:44

你好是嘚; 小規(guī)模類型是可以的 ;? ? ? 是的 ;?

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快賬用戶6976 追問 2021-12-14 16:54

你好,我想再問一下個體工商戶在哪里繳個稅?

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快賬用戶6976 追問 2021-12-14 16:55

這個個稅怎么計算?

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齊紅老師 解答 2021-12-14 17:02

你好;自然人客戶端里面去繳納。 查賬根據(jù)? ? ?利潤 *稅率-扣除數(shù)來交納個稅??

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你好 ;你們是查賬的還是核定征的; 這樣 好判斷 個稅怎么算?
2021-12-14
你好,繳納專票的部分的呢66000/1.01*0.01是增值稅
2021-12-14
您好,超過就按全額納稅的,需要交個體經(jīng)營所得個人所得稅的
2020-06-20
您好,是不需要的哦,代開的沖紅的發(fā)票稅額是可以留抵的呢
2022-01-16
個稅是根據(jù)利潤總額計算出來的
2021-07-19
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