他們不能開具0稅率只能開免稅的普票,適用稅率錯誤
老師好!農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)銷售企業(yè)(稅務(wù)只備案了財稅2012-75號文件)給我們企業(yè)開具零稅率的蔬菜豆制品肉制品普票可以嗎?江蘇省的企業(yè)
老師可以回復(fù)我一下嗎?我題目沒有輸入完整,我需要追加一下問題,謝謝老師??!1.某企業(yè)為增值稅一般納稅人,增值稅率13%,2020年12月發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)銷售甲產(chǎn)品,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額25000元,同時收取包裝費226元。(2)銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票金額為1090元,同時收取保價費218元。(3)企業(yè)將自產(chǎn)的一批新產(chǎn)品發(fā)給職工作為福利,成本為50000元,該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價格,國家稅務(wù)總局規(guī)定成本利潤率為10%。(4)外購原材料取得增值稅專用發(fā)票,注明的不含稅價款為3000元,稅額是390元;請運輸公司運送外購原材料,取得增值稅專用發(fā)票,注明的運費含稅價2180元。(5)外購包裝物,取得普通發(fā)票金額11300元。(6)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,用銀行存款支付50000元,其中將購進的農(nóng)產(chǎn)品的50%發(fā)給職工,其余用于生產(chǎn),農(nóng)產(chǎn)品扣除率為9%。(7)從國外購進一批產(chǎn)品,關(guān)稅完稅價格10000元,關(guān)稅稅率30%,增值稅稅率為13%,消費稅稅率為15%。(8)月末盤點時發(fā)現(xiàn)一批原材料發(fā)霉,原因為倉庫保管員管理不當(dāng)造成的,該批材料
公司為增值稅一般納稅人,系糕點生產(chǎn)企業(yè),同時自設(shè)門市部對外銷售現(xiàn)場制作的食品,并開設(shè)餐廳。該公司2022年4月發(fā)生與增值稅相關(guān)的業(yè)務(wù)如下:1.糕點批發(fā)收入300萬元,銷項稅額39萬元;2.自設(shè)的門市部為展示企業(yè)食品制作流程,現(xiàn)場制作食品,并直接銷售給消費者,取得價稅合計收入30000元;3.餐廳服務(wù)價稅合計收入為120000元;月銷售自用的辦公樓,獲得含增值稅收入825000元,該辦公樓系2015年購入,購入價為300000元。對于該項業(yè)務(wù)公司選擇了簡易計稅。5.本月重新購置新辦公設(shè)備,將原有的辦公設(shè)備(按固定資產(chǎn)核算)以價稅合計金額160000元出售,按3%征收率并減按2%征收增值稅。6.本月從一般納稅人處購進辦公用品等取得專票,金額合計300000元,增值稅額39000元;7.本月從農(nóng)場、漁場、養(yǎng)殖場處購進面粉、蔬菜、海鮮、肉類等農(nóng)產(chǎn)品,用于餐飲服務(wù)和制作糕點,取得增值稅普通發(fā)票(免稅)金額合計930000元,從小規(guī)模納稅人處購進水果等農(nóng)產(chǎn)品,取得對方由稅務(wù)機關(guān)代開的專票,上面注明金額70000元。能夠準確分清用途,本月
老師我想問下,我們公司經(jīng)營范圍:電子產(chǎn)品的研發(fā)、設(shè)計與推廣;低壓電器產(chǎn)品、機電設(shè)備、五金工具、家用電器、通訊器材(無線電發(fā)射裝置、衛(wèi)星地面接收設(shè)施除外)、辦公用品、計算機及輔助設(shè)備、軟件、勞保用品、管材、管件、電氣設(shè)備、電子專用設(shè)備銷售;智能輸配電及控制設(shè)備、儀器、儀表安裝及銷售;技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣;從事本企業(yè)貨物及技術(shù)進出口業(yè)務(wù)。(依法須經(jīng)批準的項目,經(jīng)相關(guān)部門批準后方可開展經(jīng)營活動);我可以給客戶開:安裝服務(wù)費 發(fā)票嗎?我們平時是13%稅發(fā)票
老師我們的經(jīng)營范圍是許可項目:住宅室內(nèi)裝飾裝修(依法須經(jīng)批準的項目,經(jīng)相關(guān)部門批準后方可開展經(jīng)營活動,具體經(jīng)營項目以審批結(jié)果為準) 一般項目:人工智能應(yīng)用軟件開發(fā);工程管理服務(wù);會議及展覽服務(wù);餐飲管理;圖文設(shè)計制作;專業(yè)設(shè)計服務(wù);日用百貨銷售;通訊設(shè)備銷售;電子產(chǎn)品銷售;家用電器零配件銷售;辦公用品銷售;電子元器件零售;消防器材銷售;消防技術(shù)服務(wù);安防設(shè)備銷售;科技中介服務(wù);信息咨詢服務(wù)(不含許可類信息咨詢服務(wù));企業(yè)管理咨詢;財務(wù)咨詢;融資咨詢服務(wù);票據(jù)信息咨詢服務(wù)(除依法須經(jīng)批準的項目外,憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動),問題是需要開“居間服務(wù)”發(fā)票 ,你問下現(xiàn)在的經(jīng)營范圍是否可以,這個服務(wù)范圍我們是做了增項了,主要問下是否可以開發(fā)票
稅局讓補交去年的所得稅額,怎么操作,改報表嗎,怎么改
老師展會樣品記什么分錄?展會的樣品沒發(fā)票怎么處理?
做小規(guī)模所得稅申報表時有個減免稅額,是怎么算出來的
老師為什么短期融資券得籌資成本比企業(yè)債券籌資成本低呢
老師,法人給公司轉(zhuǎn)賬備注什么合適?有人建議填投資款,這樣的話如何做賬?需要繳納印花稅嗎?
老師,請問2024年12月份計提了獎金80萬,但是實際發(fā)放獎金40萬,還有40萬獎金從財務(wù)賬上顯示還是貸方應(yīng)付職工薪酬,但是電子稅務(wù)局2024年匯算清繳時已經(jīng)把剩余的40萬獎金繳納了所得稅,就是財務(wù)賬上和報表上沒有把貸方的職工薪酬這40萬消掉,請問怎么消?
企業(yè)是屬于給教育培訓(xùn)類,客戶是醫(yī)院的專家代表,簽署項目服務(wù)內(nèi)有會務(wù)報銷(包含場租、餐費、住宿費、伴手禮),支付方式是企業(yè)直接打到個人,收款方不是企業(yè)內(nèi)部員工,如果稅務(wù)問到的話,我說這是我們的市場推廣臨時人員,非為本企業(yè)雇工關(guān)系,為專家們組織線下的會議,所產(chǎn)生的合理支出費用進行報銷。單據(jù)及會議照片,簽到表都是真實發(fā)生的。我拿不定主意這樣說是否在邏輯上及稅務(wù)上能否行的通,有沒有風(fēng)險
老師,我們上游公司發(fā)票出現(xiàn)問題了,我們補繳了增值稅和所得稅。還有罰款我們老板不接受,稽查說不接受就要查賬,是主要查設(shè)計業(yè)務(wù)的那幾筆嗎?
老師我們接一個項目需要投標,是對方公司自己的投標網(wǎng)站,我們得上傳資料入圍,上傳了2022-2024年度財務(wù)報表,然后回饋2024年的資產(chǎn)負債率超過100%不符合,還有就是得需要2022-2024年度的審計報告,老師這個出具審計報告,可以對2024年的財務(wù)報表重新整合嗎,也就是只能做出2024年財務(wù)報表資產(chǎn)負債率做下調(diào)整說明,而不能修改2024年的財務(wù)報表是吧,哪位老師懂請詳細講下,審計可以對2024年報表做修改嗎
會計科目:應(yīng)交稅費的待抵扣進項稅和待認證進項稅是什么意思?有什么區(qū)別?