老師，你好。麻煩問一下，我們是勞務(wù)派遣公司，差額征收。開出的發(fā)票中，稅率*號，稅額0。我們的會計分錄:借，應(yīng)收，貸，主營業(yè)務(wù)收入。增值稅是0，會計分錄這樣寫可以嗎？比如，我們實際收入10萬，實際成本也是10萬，開發(fā)票時，輸入差額征稅10萬，出來的發(fā)票增值稅為0。分錄怎么寫正確。

我們公司是商場聯(lián)營公司，請問一下，公司銷售10萬，我們公司公賬轉(zhuǎn)款給了商場10萬，聯(lián)營費用1萬，我們需要給商場開13%的專票9萬給商場，上面沒有任何備注，商場又轉(zhuǎn)回我們9萬的款項，請問我這個具體的賬務(wù)怎么處理呢？公司轉(zhuǎn)10萬給商場是借預(yù)付賬款10萬，貸銀行存款10萬，我們給商場開發(fā)票并收到9萬，是借銀行存款9，貸主營業(yè)務(wù)收入79646、銷項稅額10354，那我的預(yù)付賬款10萬怎么銷賬呢？怎樣做會計分錄才能平賬？還有1萬的費用怎么做會計分錄，謝謝老師指點??！萬分感謝

我們公司是商場聯(lián)營公司，請問一下，公司銷售10萬，我們公司公賬轉(zhuǎn)款給了商場10萬，聯(lián)營費用1萬，我們需要給商場開13%的專票9萬給商場，上面沒有任何備注，商場又轉(zhuǎn)回我們9萬的款項，請問我這個具體的賬務(wù)怎么處理呢？公司轉(zhuǎn)10萬給商場是借預(yù)付賬款10萬，貸銀行存款10萬，我們給商場開發(fā)票并收到9萬，是借銀行存款9，貸主營業(yè)務(wù)收入79646、銷項稅額10354，那我的預(yù)付賬款10萬怎么銷賬呢？怎樣做會計分錄才能平賬？還有1萬的費用怎么做會計分錄，謝謝老師指點?。∪f分感謝

老師你好，我們是小規(guī)模納稅人，我們是服務(wù)行業(yè)，會會員卡預(yù)售的，客人一定要求我們要開票，我們的實際營業(yè)額如50萬，但是開票金額為90萬的話，我的本月營業(yè)收入就為90萬了，12月申報了，我一月份可以調(diào)整營業(yè)收入嗎？因為實際本沒有那么多，那些多的部分都是客人沒有消費的。這種賬務(wù)怎么處理合適呢？

老師 你好 請問別人掛靠我們公司簽的項目 我們開票 收款 比如合同金額一共是120萬 本次收款50萬 我們給他們40萬 收10萬掛靠費用 那應(yīng)該怎么做內(nèi)賬呢 簽訂合同時做收入 收款 還有給他們結(jié)算可以這樣做嗎 借：應(yīng)收賬款 120 貸：主營業(yè)務(wù)收入 120 借：其他應(yīng)付款 40 其他業(yè)務(wù)收入 10 貸：應(yīng)收賬款 50 借：銀行 50 貸：其他應(yīng)付款 40 其他業(yè)務(wù)收入 10 借：其他應(yīng)付款 40 貸：銀行 40