老師，您好，公司的賬一直是請的記賬會計做賬，最近發(fā)現(xiàn)項目做的有點問題，比如說給員工報銷的款項，會計做成 借：其他應收款 貸：銀行存款 像這種19年的賬能有什么辦法補救嗎？

老師啊，我們幫掛靠的公司開票給甲方，我們做賬的話，開票確認收入，稅錢他給我們了。我是公司項目獨立核算。開票的稅錢也會交給公司。我是這么做的分錄，1，借銀行存款 貸預收賬款 2，借預收賬款 貸其他應付款 武漢公司 3，借，其他應付款 武漢公司 貸，銀行存款，這樣有一個問題，就是開票增值稅費我怎么做分錄才能把預收賬款，其他應付款 武漢公司，這兩個科目做平。

旅游公司內賬。相當于是員工自己付錢買的，價格一樣，只不過是公司這邊幫忙采購，然后我們先收了員工的錢。我們已經收了員工購買棕子的錢30元/盒，做賬是借銀行存款15*30=450元，貸其他業(yè)務收入450，然后后面付了款開發(fā)票報銷時，能不能直接沖賬借其他業(yè)務收入，貸銀行存款，就不用走應付賬款這個科目了，還是說一定要走應付賬款這個科目，，因為原本是想走費用去報銷，然后收錢時就先計入了其他業(yè)務收入，但是好像計入費用報銷也不知道行不行，如果可以計入費用報銷的話也不知道用什么科目。老師，你們這個我追問不了只能一遍一遍的粘貼來問您老師的回答：您好，買的時候借:其他應收款貸:銀行450員工給錢時借:銀行450貸:其他應收款450收入什么都不用做的。我的追問：那我是上個月做的賬，已經結賬，報表已經發(fā)給領導了，不想返回去重新做賬，而且當時是收了好幾個員工的錢，都是不同時間收的，一定要在這個月紅沖重新做嗎？不可以一筆做相反的分錄，借其他業(yè)務收入，貸銀行存款這樣做嗎？

老師您好，我公司有個員工一直借款報銷費用，現(xiàn)在這個員工其他應收款貸方有余額，然后他有3筆費用的報銷單我忘記沒有直接下他的賬，而是直接做了借xx費用，貸銀行存款，老師我現(xiàn)在想把這個員工的賬調平，老師這種的應該怎么做呢

老師好，請問公司銀行公賬收到了貨款未開票，如何做會計分錄呢？借：銀行存款 貸：應收賬款嗎？之前如果開了銷售發(fā)票，我做的分錄是 借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額，但是這筆收入已回款未開票，這個銀行收款的分錄貸方應該計入什么會計科目呢？