1.甲公司系增值稅一般納稅人,不動(dòng)產(chǎn)適 用的增值稅率為9%。甲公司購(gòu)買(mǎi)一棟寫(xiě)字 樓,明確表明將其用于經(jīng)營(yíng)出租且持有意 圖短期內(nèi)不再發(fā)生變化。甲公司按月確認(rèn) 租金收入。該寫(xiě)字樓采用成本模式進(jìn)行后 續(xù)計(jì)量。資料一:2020年4月30日,甲公 司購(gòu)買(mǎi)一棟寫(xiě)字樓,取得增值稅專用發(fā) 票,價(jià)款為3600萬(wàn)元,增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為 324萬(wàn)元。當(dāng)日甲公司與乙公司簽訂租賃 協(xié)議,租賃期為3年,不含稅月租金為150 萬(wàn)元,當(dāng)日為租賃期開(kāi)始始日。當(dāng)日收到8 個(gè)月租金存入銀行并開(kāi)出增值稅專用發(fā) 票,價(jià)款為1200萬(wàn)元,增值稅的銷(xiāo)項(xiàng)稅額 為108萬(wàn)元。資料二:該寫(xiě)字樓預(yù)計(jì)使用 年限為30年,凈殘值為零,采用直線法計(jì) 提折舊。寫(xiě)字樓在2020年5月30日的公允 價(jià)值為3200萬(wàn)元。要求:根據(jù)上述資料編 制會(huì)計(jì)分錄(單位:萬(wàn)元)。
1借固定資產(chǎn)3600 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額324 貸銀行存款3924
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老師，請(qǐng)問(wèn)公司申報(bào)工資薪金個(gè)稅1-9月在別的電腦上面申報(bào)，10月（現(xiàn)在）申報(bào)提示×××上一屬期按照6萬(wàn)扣除累計(jì)減除費(fèi)用，請(qǐng)繼續(xù)保持或從1月屬期開(kāi)始更正。怎樣更正操作處理？
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老師請(qǐng)問(wèn)一下，簡(jiǎn)易計(jì)稅，及繳稅會(huì)計(jì)分錄。
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建筑業(yè)掛靠工程，掛靠方是不是只需要用表格做賬就行了，因?yàn)樗械臉I(yè)務(wù)都是以被掛靠方的單位名稱來(lái)進(jìn)行的！
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公司美金支付15175 匯率7.88，換轉(zhuǎn)成人民幣107439 可對(duì)方開(kāi)票的金額是107560.4 少支付金額應(yīng)該是如何做會(huì)計(jì)分錄？
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老師，我剛沖紅發(fā)票了，沖紅日期是今天，那我直接去第二季度更正增值稅申報(bào)變咯，發(fā)票6月多開(kāi)了一次，免稅的?！，F(xiàn)在我要做股權(quán)變更，稅局不通過(guò)，所以上次第三季度申報(bào)表與財(cái)報(bào)數(shù)不一樣，我上次為了報(bào)稅，改一致
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老師，有工資薪金個(gè)稅計(jì)算器不？個(gè)稅怎么計(jì)算？
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工商年報(bào)忘了做，解除非正常要什么材料，走什么流程
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@董孝彬老師，別的老師別回答
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我是小規(guī)模，社保局給打電話讓給員工交社保，可算上法人才4個(gè)人，都是家里人，一年只有兩個(gè)月有業(yè)務(wù)，怎么處理
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請(qǐng)問(wèn)老師，我們公司給法人月工資21500元，有沒(méi)有什么最優(yōu)方案，能少繳納點(diǎn)個(gè)人所得稅？
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借投資性房地產(chǎn)3600 貸固定資產(chǎn)3600
應(yīng)該還有吧
借銀行存款1308 貸其他業(yè)務(wù)收入1200 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅108
借其他業(yè)務(wù)成本80 貸投資性房地產(chǎn)累計(jì)攤銷(xiāo)80
公允價(jià)值變動(dòng)部分
成本模式不考慮公允價(jià)值變動(dòng)
其他業(yè)務(wù)成本 80是哪里來(lái)的
一個(gè)月折舊3600/360=10 當(dāng)年出租8個(gè)月8*10=80