有一筆費用，專票來了發(fā)現(xiàn)不能抵扣。請問會計分錄這樣做對嗎。 （借：管理費用 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：銀行存款 借：管理費用 貸：應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出） 【我們公司是先做賬后認證的。發(fā)票暫時還沒認證。那發(fā)票沒認證就是沒抵扣，是不是就不用轉(zhuǎn)出】 有點懵，把自己繞暈了，麻煩老師們指教一下。

老師，專票我勾選認證，但這月未有銷項，所以就未抵扣，但我記的分錄是 借：庫存商品1000 應交稅費＿應交增值稅＿進項稅130 貸：銀行存款1130 這樣對嗎？

老師，您好： 我想問下我們6月購進的存貨收到專票6月沒有認證抵扣，以下賬務上的處理是對的嗎 6月：借：庫存商品 應交稅費-待認證進項稅額 貸：銀行存款 7月抵扣：借：應交稅費--應交增值稅---進項稅額 待：應交稅費-待認證進項稅額

老師，我們購買辦公用品收到專用發(fā)票，專用發(fā)票本月已經(jīng)認證了， 但是本月沒有那么多銷項，本月不想抵扣這張專票，想以后有銷項的時候在抵扣，分錄是這樣嗎？ 借：管理費用 應交稅費_應交增值稅進項稅額 貸 銀行存款 分錄對嗎？

當月如果有進項，沒得銷項，但是已經(jīng)認證了進項發(fā)票，是不是借：成本\\費用 應交增值稅-進項稅 貸：現(xiàn)金\\銀行 月底再轉(zhuǎn)出代抵扣的這些稅額 借：應交稅費-待抵扣進項稅額 貸：應交增值稅費-進項稅