甲公司為一家注冊在香港的公司，甲公司通過其在開曼群島設(shè)立的特殊目的公司SPV公司，在中國境內(nèi)設(shè)立了一家外商投資企業(yè)乙公司。SPV公司是一家空殼公司，自成立以來不從事任何實質(zhì)業(yè)務(wù)，沒有配備資產(chǎn)和人員，也沒有取得經(jīng)營性收入，乙公司于2019年發(fā)生了如下業(yè)務(wù)7月15日，向甲公司支付商標使用費1000萬元，咨詢費800萬元，7月30日向甲公司支付設(shè)計費5萬元。甲公司未派遣相關(guān)人員來中國提供相關(guān)服務(wù)。計算乙公司向甲公司支付商標使用費，咨詢費，設(shè)計費應(yīng)代扣代繳的企業(yè)所得稅。應(yīng)代扣代繳企業(yè)所得稅＝1000÷（1＋6%）×10%＝94.34（萬元） ，這里為什么不包活800和5呢。另外為什么要乘以10%呢

國內(nèi)貿(mào)易公司，在香港注冊公司和開戶，備案。支付代理費幾萬塊，入什么科目？

國內(nèi)某公司從美國購入一套沖浪游樂設(shè)施。簽有兩份合同。設(shè)備合同約定沖浪游樂設(shè)施價值為 FOB300萬美元,并另需支付賣方代理傭金6萬美元。設(shè)計合同金額總計80萬美元，其中設(shè)備設(shè)計費用50萬美元，國內(nèi)指導(dǎo)、安裝等技術(shù)服務(wù)費30萬美元。其他單據(jù)顯示，從出口國到進口國港口的運費支出5萬美元，保險費支3000美元;國內(nèi)該公司支付代理其進口貨物單位費用10萬元人民幣;從進口港到進口單位所在地發(fā)生運費、保險費用合計3萬元人民幣。請計算計入項目和不計入項目及其總額。 提交

請問一下老師，我們公司是進口出口貿(mào)易的，現(xiàn)在公司跟貨代公司租倉庫，貨代公司也負責運輸，我們公司支付貨代公司15萬元倉儲費和12萬元運輸費，還有10萬元的代理申報進出口報關(guān)費，這些費用應(yīng)該計入什么科目呢？

國內(nèi)客戶A與國外公司B并未就產(chǎn)品及配送支付全額款項(因為關(guān)稅問題)，其余款項他們打算由另一家公司支付。 所有費用都由國外B貿(mào)易公司承擔了，而現(xiàn)在這家公司正遭受損失，因為該項目的款項并未全部到位。B貿(mào)易公司本可以接受這筆付款，但由于某些原因，A公司無法支付 目前幾個方案： 我們公司C可以開具發(fā)票并接受付款，同時B公司可以向我們開具發(fā)票。我們可以加上自己的利潤（一定百分比），然后接受付款。這樣就會有支出和收入。 第二個方案，A公司可以向C的集裝箱或物流供應(yīng)商付款。以此抵消。 目前這兩個方案是否可行，如果可行，第一個方案應(yīng)開具什么項目名稱的發(fā)票，涉及哪些稅，利潤怎么添加 第二個方案需要什么協(xié)議進行抵消 第一個方案如果我們公司收了錢，對外付美金需要什么，是否能夠付出，有什么風險