您好老師！9月計提工資是5150元，10月發(fā)放工資是銀行發(fā)4818.84元，個人社保扣了331.16元（由于社保那邊問題社保費未還扣款，但我已在員工工資做了代扣代繳331.16元）請問現(xiàn)在該如何寫分錄？謝謝
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發(fā)工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款-個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款
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老師你好，請問你一個問題： 例如：4月工資是18000元，但是本月工資下月15日才會發(fā)放 但是4月的社保扣款（含單位個人部分）共計500元，當月社保當月扣款 請問4月的社保及工資如何做賬，到了下一個月發(fā)放4月的工資時如何做賬？
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老師，您好！請問出納本月實發(fā)員工10月份工資的扣除了9月份員工社保個人部分，但她在實發(fā)九月份工資的時候已經(jīng)扣減過9月份的社保了，相當于重復扣款了，那10月份多扣的這筆社保我要怎么做分錄呢？
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請問老師，這個月替員工繳納了社保，但是工資里忘記扣款了，人事那邊會在下個月工資里補扣社保，請問報個稅的時候，是在這個月把社保的金額加進去，還是下個月的時候加進去呢，比如員工1000元工資，本來要扣300元社保，忘記扣了，實發(fā)了1000，那我報稅的時候應發(fā)合計是填1000，還是1300呢？
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您好老師！9月計提工資是5150元，10月發(fā)放工資是銀行發(fā)4818.84元，個人社?？哿?31.16元（由于社保那邊問題社保費未還扣款，但我已在員工工資做了代扣代繳331.16元）請問現(xiàn)在該如何寫分錄？謝謝
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老師好！請問工廠是扣壓員工一個月工資，即9月份工資在10月發(fā)放，社保費是當月繳，廠部先代繳，如何做工資和社保這個會計分錄？
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客戶公司商場，他們主辦商場促銷活動，我公司只是承包抽獎環(huán)節(jié)，抽獎禮品有電動車（我公司自己購買5萬），手機和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬)，代繳個稅1萬，。！?。∽⒁庾⒁庵攸c來了，我們跟客戶合作是一個抽獎活動而已，但是這個抽獎活動需要購買的活動物料，活動物料有電動車、手機、平板。像這種情況麻煩老師詳細的會計分錄指導一下，謝謝老師
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老師，我們供應商開一張發(fā)票，抬頭是公司的，收款人是個人的，因為他是個體戶，沒有用公司名稱去開戶，這樣可以付款嗎？還是需要重新開一張個人的抬頭
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客戶公司商場，他們主辦商場促銷活動，我公司只是承包抽獎環(huán)節(jié)，抽獎禮品有電動車（我公司自己購買5萬），手機和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬)，代繳個稅1萬，。?。?！注意注意重點來了，我們跟客戶合作是一個抽獎活動而已，但是這個抽獎活動需要購買的活動物料，活動物料有電動車、手機、平板。而且后期我們也會給對方開票，只開一張會展活動費。問題一，贊助2萬的手機、平板未有發(fā)票，需不需要入賬體現(xiàn)嗎？入賬的話怎么做會計分錄？問題二，麻煩詳細的會計分錄指導一下，謝謝老師
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你好老師，我是人力資源公司的，我的甲方這個月要求代發(fā)的一部分保安人員的工資，讓轉(zhuǎn)到一個他們合作的保安公司賬戶里，讓他們代發(fā)，不用給他們服務費，只有這一個月是這樣做。這個情況的話，需要和那個保安公司簽合同嗎？這種做法有沒有隱患
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客戶公司商場，他們主辦商場促銷活動，我公司只是承包抽獎環(huán)節(jié)，抽獎禮品有電動車（我公司自己購買5萬），手機和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬)，代繳個稅1萬，。?。?！注意注意重點來了，我們跟客戶合作是一個抽獎活動而已，但是這個抽獎活動需要購買的活動物料，活動物料有電動車、手機、平板。而且后期我們也會給對方開票，只開一張會展活動費。問題一，贊助2萬的手機、平板未有發(fā)票，需不需要入賬體現(xiàn)嗎？入賬的話怎么做會計分錄？以什么為準作為原始憑證？問題二，會計分錄：收到物料電動車的發(fā)票→借：主營業(yè)務成本5貸：銀行4應交稅費-個稅1萬。次月代繳個稅→借：應交稅費-個稅你1萬貸：銀行1萬。這樣做是不是沒法體現(xiàn)電動車給中獎人員，麻煩老師再針對第一、二個問題一一答復，謝謝老師一詳細答復一下。謝謝
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老師，你好，比如我就是賣貨給客戶開發(fā)票開了20萬，然后現(xiàn)在因為客戶他的。回款不是特別好，他現(xiàn)在給我協(xié)商的結(jié)果就是按7折處理，那如果是這樣的話，我寫個函給他，然后我最終只能夠20萬，只能收回14萬，那余下的這個6萬，這個6萬賬務怎么處理呀？是根據(jù)我這個行直接做費用轉(zhuǎn)費用處理嗎？還是要怎樣去處理這個賬戶情況？
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老師幫忙看一下這道題3000怎來的？
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貨物發(fā)出，要做暫估收入，繳納增值稅嗎？
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一張去年收到的進項發(fā)票規(guī)格是0.6g*10瓶/盒，已開過退貨紅票，結(jié)果現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)商品單位開的有問題，商品單位是盒，開成了瓶，還需要供應商紅沖重開嗎
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老師我咨詢一下，老板有兩個公司，北京有股份，海南沒有。這兩個公司一個在北京一個在海南，員工保險在北京公司上，工資在海南公司發(fā)，這個怎么處理比較好
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老師，因為社保那邊問題，社保費實際上還沒有繳納，還在申請增員參保中，這樣提前扣款可以嗎？
哦可以的，可以提前扣除。
好的謝謝老師
不用客氣，工作愉快。
老師還有一個問題：公司（小規(guī)模納稅人）每月銷項稅額大過進項稅額，平時沒有什么費用多，一般就是人工費12000左右，但是每月開票13萬，請問如何規(guī)避涉稅風險
你好，小規(guī)模他哪有勁，像你說的是成本嘛，收入小于成本。
是收入太大，成本太少了，導致利潤偏高要交企業(yè)所得稅，現(xiàn)在是增值稅不用交但是企業(yè)所得稅要交呢
每月開票給客戶13萬，但是成本每月只有1.2萬的人工費而已，其他費用幾乎沒有了
這不是虛開發(fā)票吧 如果不是虛開發(fā)票的沒有關(guān)系。
不是虛開
老板不想交那么多企業(yè)所得稅費
不想交所得稅的話，你得有發(fā)票抵扣才行。
好的老師
不用客氣，工作愉快。
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發(fā)工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款-個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 這個分錄借貸我做不平（因為公司承擔那部分還沒有扣款）公司承擔的部分現(xiàn)在可以入到其他應付款嗎？等真正扣款了再沖，這樣對嗎？
只是計提了企業(yè)負擔的部分，并沒有發(fā)放，你不用做發(fā)放的分錄。
應付職工薪酬、社保二級科目有余額可以的。
好的老師
不用客氣，工作愉快。