你好，老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我之前收到一筆進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，是不能抵扣的，我是計(jì)入：借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，那我現(xiàn)在再勾選認(rèn)證平臺(tái)做不扣稅，分錄是不是：借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

老師，我想問(wèn)一下，如果說(shuō)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額200，我下個(gè)月抵扣了180，那我做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄時(shí)應(yīng)該是180是嗎？就是我實(shí)際抵扣的稅額？

老師我想問(wèn)下我如果公司收到一張發(fā)票待認(rèn)證，那我分錄就是，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：銀存或者應(yīng)付嘛，如果后面我又認(rèn)證了又轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額，那就沖銷待認(rèn)證科目了嘛，那后面如果我進(jìn)項(xiàng)稅額又轉(zhuǎn)出了，那我是借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出），那這樣的話，那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額就還包含了轉(zhuǎn)出這部分啊，這個(gè)怎么弄的呢

老師好，我的待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額金額1000，待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是100，這個(gè)月開(kāi)票200，這個(gè)月勾選認(rèn)證并抵扣的進(jìn)項(xiàng)金額是300，請(qǐng)問(wèn)分錄該怎么做呢？

前兩個(gè)掛待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，如果下月初認(rèn)證這個(gè)進(jìn)項(xiàng)了，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)①直接做個(gè)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入抵扣分錄②那申報(bào)8月增值稅時(shí)是不是直接抵稅，剩余認(rèn)證后進(jìn)項(xiàng)稅額作為留抵，到下月繼續(xù)抵扣增值稅，就不用再做賬務(wù)處理了吧？老師