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上月申報(bào)了未開(kāi)票收入,這月已開(kāi)票抵減的時(shí)候申報(bào)表怎么填寫(xiě)呢

2021-11-05 22:21
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-11-05 22:22

同學(xué)你好,可以在無(wú)票收入里申報(bào)負(fù)數(shù),如果不能申報(bào)的話(huà),只能到稅務(wù)局進(jìn)行非正常申報(bào)處理的。

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快賬用戶(hù)4497 追問(wèn) 2021-11-05 22:28

好的,感謝

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齊紅老師 解答 2021-11-05 22:29

同學(xué)你好,不客氣,祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步,工作順利,麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià),老師回答你的問(wèn)題將會(huì)更加用心,謝謝。

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同學(xué)你好,可以在無(wú)票收入里申報(bào)負(fù)數(shù),如果不能申報(bào)的話(huà),只能到稅務(wù)局進(jìn)行非正常申報(bào)處理的。
2021-11-05
同學(xué)你好 未開(kāi)票收入填寫(xiě)負(fù)數(shù)
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未開(kāi)具發(fā)票一欄,填寫(xiě)負(fù)數(shù) 開(kāi)具的發(fā)票一欄填寫(xiě)正數(shù)。
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同學(xué)你好,1月份開(kāi)出票以后把之前未開(kāi)票收入一欄填負(fù)數(shù)
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一般納稅人 本月已開(kāi)發(fā)票金額填 “開(kāi)具發(fā)票” 欄次,上月未開(kāi)票收入及稅額負(fù)數(shù)填 “未開(kāi)具發(fā)票” 欄次沖減。 本月新增未開(kāi)票收入金額及稅額填 “未開(kāi)具發(fā)票” 欄次。 小規(guī)模納稅人 按上月申報(bào)欄次,相應(yīng)負(fù)數(shù)沖減,已開(kāi)發(fā)票金額填對(duì)應(yīng) “開(kāi)具發(fā)票” 欄次。 按銷(xiāo)售額是否超標(biāo)準(zhǔn),分別填 “小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額” 等對(duì)應(yīng)欄次 。
2025-05-06
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