老師好，8月份一筆差旅費(fèi)，在增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)認(rèn)證了，那么是在9月份申報(bào)的時(shí)候才能確認(rèn)抵扣，那我8月份做賬的時(shí)候，分錄是 借 管理費(fèi)用 差旅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅呢還是進(jìn)行稅額呢？

下面是我做的銷售部王凱歸還預(yù)支差旅費(fèi)，跟答案不一樣，上面分析差旅費(fèi)還要做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

老師您好！請(qǐng)問(wèn)一下你上次回答我的一個(gè)問(wèn)題是進(jìn)項(xiàng)180萬(wàn)，銷項(xiàng)160萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的，您給的分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅 160； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅20 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅180； 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅20貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅20。那么我可不可只做前面一個(gè)分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅 160； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅20 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅180； 不做這個(gè)分錄 借 ：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅20貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅20。這樣子可以嗎？

老師請(qǐng)問(wèn)一下，就是我們2022年2021年 2020年 我們做會(huì)計(jì)處理是 借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi) 90 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）10 貸：銀行存款 100 但是現(xiàn)在稅務(wù)局要我們進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理 那我現(xiàn)在是直接做 借： 管理費(fèi)-餐旅費(fèi)10元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）10元 還是直接通過(guò)未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)出呢 借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）

老師，我想問(wèn)一下，在生產(chǎn)出口企業(yè)里面，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候，做會(huì)計(jì)分錄:借應(yīng)交稅費(fèi)–-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸:應(yīng)交稅費(fèi)–-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 應(yīng)交稅費(fèi)–-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 那么當(dāng)進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅額，可以退稅的時(shí)候，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額跟出口退稅的分錄要不要寫？