你好,做相反的分錄,不需要涉及到以前年度損益調(diào)整,借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。
老師,發(fā)現(xiàn)2020年所得計(jì)提多了,現(xiàn)在也收到匯算清繳退回多交稅款,賬務(wù)處理,借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得 貸:以前年度損益調(diào)整 借:銀行存款 貸:以前年度損益調(diào)整
老師,麻煩問一下。匯算清繳,銀行收到退的所得稅。我分錄寫借:銀行存款,貸應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅;借應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅,貸以前年度損益調(diào)整。這樣是正確的嗎
老師,2020年收到一筆企業(yè)所得稅多繳退稅五萬,當(dāng)時(shí)記賬是借銀行存款五萬,貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅五萬,我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了分錄寫錯(cuò)要調(diào)整回來,請(qǐng)問分錄怎么做?涉及到以前年度損益調(diào)整科目對(duì)嗎?
老師,2021年做2020年的匯算清繳時(shí)要補(bǔ)稅,我當(dāng)時(shí)做了借以前年度損益調(diào)整,貸應(yīng)繳稅費(fèi)企業(yè)所得稅;借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅,貸銀行,就沒有了。我發(fā)現(xiàn)還要做一個(gè)借未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整,但是我沒做,我的未分配利潤(rùn)沒調(diào)整過來,怎么辦呀?這都2022年了,還能調(diào)整嗎?
老師,現(xiàn)收到國庫退回的2021年企業(yè)所得稅預(yù)繳款,怎么做會(huì)計(jì)分錄,是借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅;借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸以前年度損益調(diào)整;借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) ?
如果父母有4個(gè)孩子,2個(gè)孩子填媽媽的贍養(yǎng)老人信息,2個(gè)孩子填爸爸的贍養(yǎng)老人信息,他們都可以分?jǐn)偟矫吭?0%的,也就是每月1500元的贍養(yǎng)老人專項(xiàng)附加扣除嗎? 答:對(duì),沒有問題,這個(gè)是可以的 另外,我還看到: 如果父母有兩個(gè)孩子,卻不能一個(gè)填媽媽的贍養(yǎng)老人信息,一個(gè)填爸爸的贍養(yǎng)老人信息。這是不是矛盾了?
和個(gè)人簽約款打給個(gè)人名下個(gè)體工商戶發(fā)票應(yīng)該誰來開
我們是裝修公司,有客戶在銀行申請(qǐng)的裝修貸款,銀行給我們公司的法人打電話核實(shí)問客戶是不是在我們公司有裝修,把裝修款打到我們公司了?銀行回訪核實(shí)時(shí)打的我電話了,銀行問我是法人嗎,知道這個(gè)事嗎?我說知道!然后銀行就說好那已經(jīng)和法人核實(shí)過了!我們老板故意留的我電話,實(shí)際上我只是會(huì)計(jì),不是公司法人,那客戶這個(gè)裝修貸還不上了,我以后會(huì)有連帶責(zé)任嗎
庫存商品是設(shè)置二級(jí)科目還是設(shè)置輔助核算?
請(qǐng)問哪些科目需要設(shè)置輔助核算的?
老師,上面這個(gè)是我自己寫的,如果有25%的稅,請(qǐng)問分子還要不要再乘個(gè)(1-25%)
主要從事打包郵寄 這個(gè)是屬于收派服務(wù)嗎 增值稅是否可以簡(jiǎn)易計(jì)稅3%呢
怎么查公司需要給員工報(bào)銷多少錢?應(yīng)該是欠法人多少錢的意思
老師,汽車4S店,A公司調(diào)車銷售給B公司,下個(gè)月B公司又把這幾臺(tái)車銷售給A公司,這樣可以嗎
老師,你好,12月份籌建期實(shí)收資本收到了200萬元,1??月份沒有實(shí)收資本發(fā)生額,填試算平衡表要不要把12月份實(shí)收資本挪到1月份試算平衡表的期末余額里面?
這是跨年了賬啊,不用做作調(diào)整嗎
你好,你沒有涉及到損益類的科目。
雖然跨年了,但這都是負(fù)債和資產(chǎn)類的科目。
反沖銀行存款余額就不對(duì)了呀
那你需要怎么調(diào)整?
那你分錄寫錯(cuò)了,正確的應(yīng)該是哪一個(gè)?
當(dāng)初計(jì)提的時(shí)候不是借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)嗎?收到退稅不是應(yīng)該沖所得稅費(fèi)用嗎?那不是要調(diào)整以前年度嗎?
借應(yīng)交稅費(fèi),貸以前年度損益調(diào)整做這個(gè)分錄就可以。