老師們，我們公司內(nèi)部報銷，就是所有開支費用發(fā)票拿到手后，先掛賬，不急于付款的，領導要求寫報銷單，先由會計審核簽字—部門主管簽字—總經(jīng)理簽字—董事長簽字—返到財務室出納簽字（若是付款會蓋現(xiàn)金付或者銀行轉(zhuǎn)賬），在這樣一個審批程序上存在一個問題是，總經(jīng)理和董事長那總是外出跑業(yè)務很少到公司，結(jié)果就是內(nèi)部員工為等領導簽字把發(fā)票壓到他們手中不能及時拿到財務室掛賬，甚至有人最后弄丟發(fā)票，針對這個先掛賬又不急于付款的總經(jīng)理和總監(jiān)都有爭論，總經(jīng)理認為有發(fā)票就代表業(yè)務發(fā)生的真實性了，不必要讓領導簽字，懂事長也認為讓他簽字了就等于付款一樣，因為我們到付款時還要寫付款申請單需要領導簽字，領導覺得簽字太多也麻煩，我最近發(fā)現(xiàn)這個掛賬又等待領導簽字的環(huán)節(jié)就是發(fā)票總是不能及時拿到財務室入賬，我的意見是掛賬時先讓會計審核簽字—再部門審核簽字—出納審核簽字—給會計掛賬，報銷單上總經(jīng)理和董事長簽字那里就空著（這個地方不簽完字可以嗎？），我建議他們把發(fā)票拍照或者復印留底，等待付款時寫付款申請單（上面也由會計簽字確認發(fā)票已入賬代表業(yè)務真實性）及發(fā)票復印件讓領導審批簽字，但是我們另一個只是審核我賬的會計主管認為掛賬的報銷單上領導

我們公司報中秋送禮費（拿現(xiàn)金給相關領導），所提供的發(fā)票是住宿，餐費，滴滴費，加油費，送禮品（西洋參等）發(fā)票，電子發(fā)票、普票、專票都有。這樣子能給行政報銷嗎

(13)19日，購入示波器等研發(fā)設備6臺，不含稅價為920000元，取得增值稅專用發(fā)票6張。(14)21日，向革命老區(qū)希望小學捐贈教學設備一批，成本價為1000000元，公司無同類產(chǎn)品售價，未開發(fā)票。(15)22日，一批庫存原材料發(fā)生非正常損失，賬面成本為200000元，經(jīng)查屬管理不善造成。(16)23日，采購員張新報出差費，其中住宿費專用發(fā)票1張，票面金額2000元，稅額120元；高鐵票1張，票面金額合計700元；航空運輸電子客票行程單1張，票價4240，民航發(fā)展基金90元，燃油附加費60元，市內(nèi)公共汽車票2張共16元。(17)26日，購入kindle一批，用于向職工發(fā)放新年禮品，不含稅價為80000元，取得增值稅專用發(fā)票一張，以銀行存款支付。(18)28日，購入產(chǎn)品，用外殼一批，含稅價為542400元，取得增值稅專用發(fā)票6張，開出商業(yè)承兌匯票一張，(19)29日，銷售給無錫大洋公司，一批PVC加工后的邊角料，取得款項26000元，開具增值稅普通發(fā)票一張，(20)31日，公司財務部將當月符合規(guī)定準予抵扣的增值稅專用發(fā)票，通過掃描的方式全部通過了主管稅務機關的認證

(16)23日，采購員張新報出差費，其中住宿費專用發(fā)票1張，票面金額2000元，稅額120元；高鐵票1張，票面金額合計700元；航空運輸電子客票行程單1張，票價4240，民航發(fā)展基金90元，燃油附加費60元，市內(nèi)公共汽車票2張共16元。(17)26日，購入kindle一批，用于向職工發(fā)放新年禮品，不含稅價為80000元，取得增值稅專用發(fā)票一張，以銀行存款支付。(18)28日，購入產(chǎn)品，用外殼一批，含稅價為542400元，取得增值稅專用發(fā)票6張，開出商業(yè)承兌匯票一張，(19)29日，銷售給無錫大洋公司，一批PVC加工后的邊角料，取得款項26000元，開具增值稅普通發(fā)票一張，(20)31日，公司財務部將當月符合規(guī)定準予抵扣的增值稅專用發(fā)票，通過掃描的方式全部通過了主管稅務機關的認證。要求：1、對常州天微電子有限公司的上述業(yè)務進行處理。2、編制20*2年1月該公司的增值稅納稅申報表。

老師，我們公司業(yè)務員平時為了業(yè)務會有些交際應酬和送禮等但是無法提供發(fā)票或者提供的發(fā)票無法公司做賬，所以我們以往的處理是每月固定給他們1000-2000元業(yè)務補貼讓他們提供加油或者餐費發(fā)票來報銷，現(xiàn)在這一塊補貼想重新用一種更恰當?shù)姆绞絹斫o，請問能用什么方式來給，又不涉及個稅呢？