同學(xué)你好,記銷售費(fèi)用-招待費(fèi)。中秋節(jié)過節(jié)給加盟商發(fā)節(jié)日祝福紅包,記營(yíng)業(yè)外支出-捐贈(zèng)支出。
招待客戶餐費(fèi)記管理費(fèi)用—招待費(fèi),還是記銷售費(fèi)用—招待費(fèi)?(這個(gè)客戶不一定當(dāng)時(shí)達(dá)成合作或達(dá)成交易) 中秋節(jié)過節(jié)給加盟商發(fā)節(jié)日祝福紅包,一級(jí)二級(jí)科目記什么合適?
公司為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為18%,甲公司2×19年12月發(fā)生的(1)12月1日,甲公司與乙公司簽訂為期6個(gè)月的勞務(wù)合同,合同總價(jià)款為100萬元,待第工時(shí)一次收服。至12月31日,實(shí)際發(fā)生勞務(wù)成基能為秀盒同,個(gè)媽是價(jià)能你合同還將發(fā)生務(wù)成本60.萬元。假定該項(xiàng)勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可幕子報(bào)計(jì)有先的傷生語(yǔ)業(yè)多務(wù),年去司按實(shí)際發(fā)生的成本占估計(jì)總成本的比例確認(rèn)勞務(wù)的先工進(jìn)度,談秀多不屬于增值稅應(yīng)稅勞務(wù)。(2)12月10日,甲公司銷售商品一批,售價(jià)為100萬元,增值稅稅額為13萬元,該批商品成本為80萬元,因客戶沒有相關(guān)商品的包裝物,需要租用中公司的包要物1個(gè)月,包表物的當(dāng)月攤銷額為2萬元。(3)12月5日,甲公司為宣傳新產(chǎn)品發(fā)生廣告費(fèi)10萬元,為拓展產(chǎn)品銷售市場(chǎng)發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)5萬,均用銀行存款支付(假定不考慮增值稅等因素)。(4)12月31日,甲公司確認(rèn)銷售部門12月份發(fā)生的職工薪酬12萬元,銷售部門專業(yè)辦公設(shè)備折舊費(fèi)5萬元,業(yè)務(wù)費(fèi)3萬元(用銀行存款支付)。(5)12月,甲公司實(shí)際應(yīng)繳納增值稅34萬元,消費(fèi)稅10萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為%,教育費(fèi)附加為3%。要求:根
08:45<問答詳情你好,公司主營(yíng)業(yè)務(wù)是做教育的,中秋節(jié)購(gòu)買了100箱月餅花費(fèi)1200元,取得專票了,那這樣我怎么做會(huì)計(jì)分錄呀?娜娜呢52024-10-0808:41發(fā)布3次瀏覽齊紅官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師2024-10-0808:411、采購(gòu)月餅借:庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)貸:銀行存款2、贈(zèng)送客戶借:管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用一業(yè)務(wù)招待費(fèi)貸:庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)一般確認(rèn)的銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用為采購(gòu)商品的不含稅價(jià)款。3、發(fā)放給員工借:管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用等貸:應(yīng)付職工薪酬一員工福利費(fèi)借:應(yīng)付職工薪酬一員工福利費(fèi)貸:庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出)注:外購(gòu)月餅發(fā)放給員工,其進(jìn)項(xiàng)稅需作轉(zhuǎn)出處理。贈(zèng)送按偶然所得申報(bào)個(gè)稅,員工計(jì)入工資總額申報(bào)個(gè)稅一已展示全部,如還有疑問,請(qǐng)點(diǎn)擊加群咨詢-我如果不入庫(kù)直接發(fā)放怎么做會(huì)計(jì)分錄呀?
老師好,婚禮創(chuàng)意公司,什么情況下需要交文化事業(yè)建設(shè)費(fèi),偶爾開過廣告費(fèi),一般是開婚禮現(xiàn)場(chǎng)的裝修禮堂
老師,想問下去年是小規(guī)模納稅人后面十月升級(jí)一般納稅人,現(xiàn)在還用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,有沒有影響啊?需要在稅局變更回來嗎
7月15號(hào)前要報(bào)小規(guī)模的季度稅,要怎么報(bào)?有沒有操作的流程?我看別人直播間都有送報(bào)稅全流程的書 我們這個(gè)現(xiàn)在還沒有上到報(bào)稅這個(gè)課,但是我馬上要報(bào)稅了有老師先指導(dǎo)一下嗎,謝謝
老師好!我公司是一家建筑企業(yè),承包一住宅樓工程,工程已完工百分之六十,但未辦理結(jié)算,也沒有給甲方開發(fā)票,稅務(wù)局要求申報(bào)無票收入,實(shí)現(xiàn)了增值稅和企業(yè)所得稅,可以后要是開發(fā)票了,是不是要重復(fù)納稅了
老師,我想問一下應(yīng)交增值稅科目變成貸方負(fù)數(shù)是因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)留底的原因嗎?
老師,打擾一下,我想問一下,就是公司之前租的場(chǎng)地,付了半年,但是這半年沒滿就搬走了,本來應(yīng)該退3個(gè)月的房租,因?yàn)樘崆鞍嶙撸煌肆藘蓚€(gè)月的和保證金,我這個(gè)該怎么做呢?月底需要計(jì)入利潤(rùn)里面嗎?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶和數(shù)電用戶,是否都采用新電子稅務(wù)局新系統(tǒng)?
研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除未形成無形資產(chǎn)100%扣除,形成無形資產(chǎn)120%扣除?? 下面這道題答案看不明白,一個(gè)是費(fèi)用化,一個(gè)是資本化?
增值稅,以前月份有進(jìn)項(xiàng)沒抵扣,產(chǎn)生銷項(xiàng)時(shí),直接做抵扣嗎?即使沒到申報(bào)期,也做抵扣分錄嗎?
老師你好,請(qǐng)問,這個(gè)題計(jì)算攤余成本時(shí) 不是先膨脹再縮小呢?為什么沒有減雙面的利息啊